Вывод средств ип через зарплатный проект

Как оформить зарплатный проект в компании

Безналичный метод расчета с сотрудниками позволяет уменьшить документооборот. Одной из самых удобных форм расчета для предприятия является зарплатный проект.

Что собой представляет зарплатный проект?

Зарплатный проект – это соглашение между работодателем и банковским учреждением. Сутью его является перечисление зарплаты сотрудника со счета организации на личный счет.

Как это происходит? Перечисление заработка производится в дату перевода заработной платы. Сумма должна быть перечислена в полном объеме. Предприятие должно предоставить финансовому учреждению зарплатную ведомость, на основании которой и выполняется перевод.

Для реализации зарплатного проекта нужно открыть индивидуальные счета на каждого трудящегося. Также процедура подразумевает выпуск зарплатных пластиковых карт. Исходя из этого, человек может получить заработок двумя путями: или наличными в банковском учреждении, или при использовании пластиковой карты. У банка должно быть соответствующее соглашение с системой Visa. На работника могут оформляться как стандартные, так и премиальные карты. В данном случае работодатель получает определенный простор для действий. К примеру, на рядовых сотрудников могут быть оформлены стандартные карты, на управленцев – карты премиум-класса.

Преимущества зарплатного проекта для каждого из участников

Зарплатные проекты становятся все более и более популярными. Связано это с их достоинствами.

Для предприятия

Компания получает следующие выгоды от введения новой системы расчета:

  • Уменьшение комиссий при выплате зарплат. Выгода получается довольно существенной. Особенно это актуально при большом штате сотрудников.
  • Предприятию не придется тратить средства на хранение и перевозку денег. Не нужно нанимать в штат кассиров и охранников.
  • Информация о размере зарплаты остается конфиденциальной. Это налаживает атмосферу в рабочем коллективе. Как известно, множество конфликтов в компании возникает вследствие различных зарплат сотрудников. При зарплатном проекте работодатель получает определенную свободу при начислении премий и бонусов для стимуляции производительности.
  • Рабочее время не тратится на передачу денег. Перечисление зарплаты производится без отвлечения от процессов.
  • Работодатель таким образом может переводить не только зарплату, но и социальные выплаты и отпускные.
  • Управлять деньгами можно без посещения банковского учреждения. Достаточно воспользоваться онлайн системой.

ВАЖНО! Главное преимущество зарплатного проекта для компании – это экономия денег и времени.

Для сотрудников

Трудящимся зарплатный проект выгоден по следующим причинам:

  • Получение зарплаты точно в срок. Сотрудник получает средства даже в том случае, если он отсутствует на работе.
  • Удобство хранения заработка.
  • Можно завести карту, по условиям которой на остаток средств на счету начисляются проценты. Так трудящийся сможет огородить свои средства от воздействия инфляции.
  • Средства доступны круглосуточно за счет повсеместно установленных банкоматов.
  • При обналичивании средств через банкомат банка-эмитента комиссия не взыскивается.
  • Не требуется оформлять пластиковую карту самостоятельно. Все сведения в банк направляются работодателем.
  • Работник может воспользоваться зарплатной карточкой за границей. Особенно это актуально для сотрудников, которые часто ездят в командировку.
  • Средства можно переводить на другие счета в любое время суток. Это важно для сотрудников, у которых есть кредиты или прочие обязательные платежи.
  • Человек оповещается о переводе средств путем СМС.
  • Банковское учреждение может предложить работникам льготные условия.

По сути, трудящиеся получают все преимущества пластиковых карт.

Для банковских учреждений

Выгоды от зарплатного проекта получают все участники договора, в том числе и банки. Рассмотрим плюсы для банков:

  • Получение стабильного притока средств от уплаты комиссий.
  • Полное отсутствие рисков.
  • Привлечение новой клиентуры.
  • Предоставление новой услуги.

На данный момент большинство крупных банков предлагает своим клиентам услугу зарплатного проекта. Однако каждое из финансовых учреждений предоставляет различные условия оказания услуги. На этот фактор должен обратить внимание работодатель.

Как оформляется зарплатный проект на предприятии?

Как правило, инициатором формирования зарплатного проекта является работодатель. Процедуру можно подразделить на три этапа:

  1. Подготовка. Требуется собрать все необходимые документы, нужные для оформления проекта. После этого они направляются в банковское учреждение.
  2. Заключение договора с банком. На этапе составления проекта банк предоставляет работодателю всю необходимую информацию: действующие тарифы, условия предоставления услуги.
  3. Выпуск пластиковых карт. Тип выпускаемой карты зависит от пожеланий работодателя.

Существует стандартный и расширенный пакет услуг. В числе дополнительных услуг можно отметить СМС-извещения о поступлении зарплат, автоматические платежи.

Какие документы потребуются?

Для оформления зарплатного проекта понадобятся заявления от работников. В них обязательно указываются следующие сведения:

  • ФИО сотрудника.
  • Наименование компании.

К заявлению прилагается копия основных страниц паспорта. Банк составляет соглашение по обслуживанию работника. Предприятие также должно предоставить банковскому учреждению ряд документов:

  • Устав или другой учредительный документ.
  • Перечень сотрудников, которые работают в штате на дату подписания договора.

Также банк может потребовать другие документы, которые нужно будет предоставить.

Как происходит начисление зарплаты?

Рассмотрим схему, по которой будет начисляться заработок:

  1. Компания перечисляет средства в банк, в котором оформлен зарплатный проект. Затем нужно выписать платежное поручение, на основании которого исполняется пополнение счета. В ведомости требуется прописать перечень работников, а также размер их зарплат.
  2. Специалист банковского учреждения проводит проверку документов. Если ошибки отсутствуют, заполняется платежное поручение.
  3. На счет ЗП перечисляются средства. Распределение их производится на основании списка, предоставленного работодателем.
  4. Сотрудники снимают средства через банкомат или обращаются напрямую в банковское учреждение.

Задача работодателя – выбрать надежный банк, а также заключить соглашение на самых выгодных условиях. Это выгодно и самому предпринимателю. Выбирать рекомендуется надежное банковское учреждение, которое давно функционирует. К примеру, это может быть Сбербанк или Альфа-банк.

В каких случаях имеет смысл формировать зарплатный проект?

Зарплатный проект – это наилучшее решение для предприятия, на котором работает много сотрудников. Данный способ перечисления средств поможет сэкономить деньги и на комиссии, и на оплате труда кассиров, охраны и прочих сотрудников. Это выбор для крупных организаций, которые выплачивают своим работникам «белую» зарплату. В обратном случае могут возникнуть проблемы с контролирующими органами.

Читайте так же:  Регистрация квартирантов имеют ли право

Какие последствия имеет перевод денег ИП на личную карту

Банковский счет давно уже перестал быть синонимом состоятельности. Сегодня это просто удобный способ вести дела, без которого в большинстве случаев не обойтись. К пластиковой карте, которая есть практически у любого человека, привязан и счет в банке. Может ли индивидуальный предприниматель использовать ее вместо или параллельно с расчетным счетом? Допускается ли сочетание «личных» и «рабочих» средств?

В этой статье разберемся с вопросами расчетного счета и личной карты физлица ИП. Ответим, допустимо ли для ИП получать или переводить средства на обычную пластиковую карту, свою или третьего лица, и чем это может быть чревато.

Можно ли вообще без расчетного счета?

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, и он может завести себе пластиковую карту того или иного банка, на остаток средств которой банк будет начислять проценты. Может показаться, что это удобнее, чем платить за обслуживание расчетного счета. Тем более что закон не обязывает ИП проводить операции через банк, если лимит по наличным расчетам не превышает порога в 100 тыс. руб.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Речь идет только об ИП, для юридических лиц наличие расчетного счета строго обязательно.

Рассмотрим причины, почему для ИП все же удобнее пользоваться расчетным счетом.

  1. При сотрудничестве с юридическими лицами могут возникнуть затруднения при проведении оплаты как с одной, так и с другой стороны. Либо можно потерять потенциального партнера – фирма не захочет иметь дело с контрагентом без расчетного счета.
  2. При ведении всех расчетов в «кэше» придется тратить время на доставку наличности и внесение ее в кассу, беспокоиться об охране денежных средств во время транспортировки и т.п.
  3. Операции с наличностью предусматривают соблюдение правил кассовой дисциплины – это дополнительные сложности и контроль.
  4. 100 тыс. руб. наличного лимита в рамках одного договора – это совсем не так много, как может показаться даже мелкому предпринимателю. Например, снимая на год помещение по цене за аренду 10 тыс. руб. в месяц, ИП вынужден будет заплатить в рамках одного договора 120 тыс. руб., что уже превышает лимит.

Итак, работать с одной только банковской картой без расчетного счета для ИП неудобно и невыгодно. Значит, встает вопрос, можно ли их сочетать и как именно.

Личный счет вместо расчетного — зачем?

Предприниматель, который задается вопросом, можно ли вести расчеты не через р/с, а через личную карту физического лица, хочет обеспечить себе некоторые выгоды:

  • не нужно проходить процедуру открытия расчетного счета;
  • некоторая часть клиентов предпочитает делать оплату с карты на карту;
  • экономически выгоднее: обслуживание банковской карты значительно дешевле, чем р/с.

Законно ли такое желание с точки зрения налогового законодательства и правил кредитных организаций?

Мнение налоговой

Проанализировав НК РФ, можно сделать выводы относительно позиции фискальных органов относительно использования личной банковской карты для предпринимательской деятельности физлица:

  • для ИП нет законодательного требования открывать расчетный счет;
  • закон не разделяет личное имущество и средства самого ИП и его бизнеса;
  • Налоговый кодекс прямо не запрещает применять личные счета в предпринимательской деятельности физлиц;
  • не имеет значения, какой именно вид счета используется для зачисления или перечисления средств (п. 2 ст. 11 НК РФ);
  • сообщать налоговой об открытии р/с предприниматель не обязан, хотя сделать это рекомендуется.

ВЫВОД: прямо не запрещено – значит, допускается. Налоговое законодательство формально не возражает против применения личной карты в целях предпринимательства, конечно, с учетом рисков, которые мы рассмотрим ниже.

Мнение банка

Получение личной банковской карты – это тоже договор с банком, и следует изучить его положения, чтобы не нарушать их, хотя они и не являются подзаконными актами.

Если налоговая не разделяет текущие и расчетные счета, то банк делает это достаточно четко – Инструкция ЦБ РФ №153-И от 30 мая 2014 г. разрешает физлицам открывать текущие счета для операций, не имеющих целью предпринимательство, а для этой деятельности ИП либо юрлицу должен быть открыт расчетный счет (это оговаривается в п.2 данной Инструкции).

В договоре прямо может быть прописан запрет использования текущего счета для предпринимательства, либо такой запрет значится в регламенте банка, с которым вы автоматически соглашаетесь, заключая договор.

ВЫВОД: банк, как кредитная организация, против использования личных карт для предпринимательских целей, поскольку открытие и обслуживание р/с стоит дороже, а значит, выгоднее для банка.

Чего хотят и чем рискуют индивидуальные предприниматели

Предпринимателей интересует возможность производить следующие виды операций:

  • оплата на личную банковскую карту со стороны клиентов;
  • вывод денег со своего расчетного счета на свою банковскую карту;
  • перевод денег со своего р/с на банковские карты третьих лиц.

Рассмотрим подробнее возможность и риски каждой из них.

Зачисление чужих средств на личную карту ИП

Можно ли получать на свой текущий счет оплату от клиентов, особенно регулярно? Иными словами, это будет использование личной карты в целях предпринимательства. Исходя из позиций налоговой и банка, ответы будут разные: налоговая прямо не возражает, банк запрещает, но не всегда может проконтролировать.

Возможные риски от налоговой

Инспекция может счесть налогооблагаемыми все поступления на карту, а не только те, что проводились «по бизнесу». В результате налоговики вправе доначислить налог, выписать штраф за недоимку и пеню за несвоевременную уплату. ИП придется доказывать, какая часть из поступлений является доходами, а какая нет, причем подтверждать это документально. Если доказать это не удастся, то могут вменить «систематическое уклонение от уплаты налогов», что чревато серьезными санкциями.

Возможные риски от банка

Если предприниматель нарушает условие пользования услугой банка, а проведение через личную карточку предпринимательских денег – это нарушение, банк вправе прекратить поставлять услугу, то есть заблокировать карту, причем не только данную, но и другие, принадлежащие этому лицу. Кроме того, в рамках борьбы с легализацией незаконных доходов, регламентированной ФЗ №115, банки обязаны сообщать в налоговую и в правоохранительные органы о подозрительных движениях средств. Таковыми вполне могут счесть регулярные поступления на карту физлица, особенно в крупных размерах. ИП придется решать вопрос не только с банком – объяснять и подтверждать источники получения средств.

Читайте так же:  Почему могут отказать в визе в германию

Вывод своих средств с расчетного счета на свою карту

С точки зрения закона, и на расчетном, и на личном счете индивидуальный предприниматель держит свои собственные средства. Распоряжаться ими он вправе по своему усмотрению. Доход от предпринимательской деятельности может быть использован предпринимателем так, как ему угодно, без ограничений, в том числе и выведен на личную карту для любых нужд. В назначении перевода следует указать «Доход от предпринимательской деятельности, без НДС» или просто «Материальная помощь» (во избежание возможного конфликта с банком).

Возможные риски

Как указывалось выше, банки не приветствуют «смешивание» личных и предпринимательских средств. Нередки случаи, когда они присылают таким клиентам предупреждение и рекомендацию. Однако это именно рекомендация, а не запрет, на который они не имеют законодательного права. В ответ на такое требование можно указать на его неправомерность и ошибочность, ведь имущество ИП и физлица – это одно и то же. Если реакции банка не последует, можно обжаловать его действия в ЦБ РФ, а также в Антимонопольном комитете.

Если в рамках этой операции регулярно проходят большие суммы, придется объяснять их происхождение и назначение в налоговой, чтобы не получить обвинения в уклонении от уплаты налогов.

К СВЕДЕНИЮ! Пополнение собственного р/с со своей карты можно производить без рисков и ограничений.

ИТОГ: данная операция разрешена, но злоупотреблять ею не стоит. Если будет доказано, что переведенные средства вы используете для бизнеса, с них придется заплатить налог. Для личных целей – переводите на здоровье.

Перевод средств со своего р/с на чужие пластиковые карты

Такой способ расчета может иметь место в двух ситуациях:

  • оплата услуг партнеров или заработной платы своих сотрудников, минуя расчетный счет;
  • личные переводы средств (например, родственникам).

В первом случае это формально ведение предпринимательской деятельности, то есть применимы те же положения и риски, что и при зачислении «хозяйственных» денег на личную карту, то есть делать это не рекомендуется.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Заработную плату сотрудникам платить на их пластиковые карты вполне можно, но при этом с каждого платежа будет обязательно удержан соответствующий налог (НДФЛ и страховые отчисления).

Второй случай, по логике, не должен быть крамольным. Теоретически разве не может предприниматель оплатить заработанными в бизнесе деньгами покупки жены, лечение родственника и т.п.? Однако закон говорит о том, что расчетный счет предназначен именно для предпринимательской деятельности. Поэтому ситуация неоднозначная.

Возможные риски

Они, как всегда, заключаются в том, что налоговая должна контролировать движение ваших денег и следить, чтобы все налоги с доходов были уплачены. Перевод с р/с в пользу третьих лиц должен производиться только в личных целях, а если это оплата, то с нее платятся налоги. Таким образом, если вы совершаете такие платежи, то должны быть готовы в любой момент объяснить их цель, а также прояснить отношения с получателем средств – личные, а не деловые. До выяснения этих обстоятельств банк может заблокировать карту как ИП, так и получателя средств.

ИТОГ: на личные цели средства лучше переводить с предназначенного для этого текущего счета. Сначала выведите деньги с р/с на свою личную карту физлица, а затем совершайте переводы в пользу третьих лиц. Для бизнес-расчетов используйте расчетный счет. При переводах, не имеющих отношение к предпринимательству, всегда указывайте корректное назначение платежа: «Перевод личных средств».

Порядок перечисления зарплаты на банковскую карту

Подготовка к работе по зарплатному проекту

Перечислять заработную плату на банковскую карту работника работодатель имеет право только при наличии его согласия и строго на указанные работником реквизиты (ст. 136 ТК РФ).

Как соблюсти все нормы трудового законодательства в этом вопросе?

  1. В случае если на предприятии ранее не практиковалось перечисление зарплаты на банковскую карту:
  • Подготовить локальный акт/положение о переводе коллектива на зарплатный проект с указанием даты, с которой все расчеты будут производиться в безналичной форме.
  • Предусмотреть пункт о форме и порядке выдачи заработной платы в коллективном и трудовом договорах (подписать с коллективом и каждым отдельным сотрудником).

Подробнее о составляющих частях положения об оплате труда вы можете узнать здесь.

Многие банки производят бесплатный выпуск пластиковых карт при подключении к зарплатному проекту или осуществляют его на льготных условиях. В любом случае расходы на выпуск карт и последующие транзакции денег для зачисления заработной платы будут существенно меньше расходов на ее выдачу через кассу предприятия, поскольку исключают комиссию за выдачу денежных средств на выплату заработной платы, расходы на транспортировку денег до кассы предприятия, а также снижают занятость кассира предприятия или вовсе исключают эту ставку.

  1. В случае если на предприятии уже существует зарплатный проект, при приеме нового сотрудника следует:
  • Уведомить его о существовании на предприятии зарплатного проекта в рамках выбранного компанией банка.
  • Предложить сотруднику открыть карту в рамках уже существующего зарплатного проекта или попросить сотрудника предоставить реквизиты его банковской карты/счета для перечисления заработной платы.

Как правило, организации выгоднее присоединить принятого сотрудника к текущему зарплатному проекту, затратив средства на выпуск карты, чем создавать реестр и перечислять индивидуально ему выплаты в сторонний банк. Но отказать работнику в перечислении выплат на карту в любом выбранном им банке работодатель не вправе (ст. 3 закона от 04.11.2014 № 333-ФЗ).

ВАЖНО! Навязывать работнику банк для получения заработной платы категорически запрещено. За это предусмотрены санкции до 5 000 руб. на должностных лиц и до 50 000 руб. для юрлиц. Подробности читайте в материале «Навязывание банка для зарплаты: какой штраф»

Подача документов в банк для подключения организации к зарплатному проекту

В большинстве случаев банком, с которым организация намерена заключить соглашение о зарплатном проекте, является тот, где она имеет расчетный счет. Для своих клиентов банк не только делает льготы при выпуске карт, но и снижает комиссию на перевод средств или предлагает иные выгодные условия. Сторонние же банки, не получая текущей выгоды от клиента, будут стремиться получить прибыль из расходов по проекту.

В зависимости от политики банка процедура подачи документов может быть несколько различной, но основной список документов везде примерно одинаков:

  • заявление на предоставление услуги по переводу денежных средств в рамках зарплатного проекта (по форме банка);
  • список сотрудников организации (Ф. И. О., должность);
  • персональные данные сотрудников (Ф. И. О., дата рождения, реквизиты паспорта данные, сведения о регистрации по месту жительства);
  • положение о заработной плате организации с указанием сроков выплат;
  • информация о сотруднике, уполномоченном решать оперативные вопросы по зарплатному проекту: доверенность, копия документа, удостоверяющего личность данного сотрудника
Читайте так же:  Социальная стипендия до какого возраста

Помимо указанных бумаг банк может затребовать копии учредительных документов, штатное расписание, альбом подписей доверенных лиц и т. д.

ВАЖНО! Стоит помнить, что передача в банк информации о сотрудниках попадает под действие закона «О защите персональных данных» от 27.07.2006 № 152-ФЗ, поэтому, чтобы не возникало спорных ситуаций у организации со своими сотрудниками, необходимо собрать с них согласие на обработку персональных данных и передачу их в банк.

После передачи указанных документов с банком заключается договор на подключение организации к зарплатному проекту, производится выпуск пластиковых карт для сотрудников, а фирма получает специальное программное обеспечение для формирования зарплатных реестров.

Перечисление зарплаты на банковскую карту в 2019г.: порядок действий

  1. Составление реестра на перечисление зарплаты.

В реестре обязательно должны отражаться следующие данные:

    • Ф. И. О. сотрудников;
    • номера лицевых счетов;
    • суммы для зачисления;
    • назначения платежей;
    • реквизиты банка.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Реестр должен быть подписан уполномоченными лицами организации и иметь оттиск печати. Форма реестра устанавливается каждым банком самостоятельно и согласовывается при подписании договора на подключение к зарплатному проекту.

    Порядок представления и заполнения зарплатного реестра и платежек установлен пп. 1.17, 1.19, 1.24, приложением 1 к положению ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П.

    Большинство банков используют специальное программное обеспечение для составления и отправки реестра, что позволяет сократить время составления самого реестра и не допустить опечаток в реквизитах.

    Правила документооборота требуют, чтобы организация предоставляла в банк 2 реестра на перечисление заработной платы, но при наличии электронного документооборота между банком и организацией, как правило, в этом нет необходимости.

    1. Составление платежного поручения и отправка его в банк.

    В платежном поручении в поле «Получатель» указывается банк, а в назначении платежа – номер и дата реестра.

    ВАЖНО! Большинство банков для проведения расчетных операций по перечислению заработной платы открывают дополнительные счета, поэтому при составлении платежного получения надо проверить правильность указания «зарплатного» счета.

    1. Получение от банка реестра с отметкой об исполнении.

    Этот пункт важен для организаций, передающих реестры на выплату заработной платы в банк на бумажном носителе, потому что без отметки об исполнении реестр считается неисполненным, а заработная плата – неперечисленной. Если же реестр отправляется в банк через специальную программу, то после зачисления заработной платы сотрудникам в программе приходит уведомление и реестр отражается как «Исполненный».

    Важные нюансы

    Перечисление зарплаты на банковскую карту сотрудника обязывает не позднее следующего операционного дня произвести уплату НДФЛ: так как выплата денежных средств на карту является их фактической выдачей, отсутствие перечисления подоходного налога – прямое нарушение положений п. 6 ст. 226 НК РФ.

    Подробней о сроках уплаты налога и иных платежей в бюджет см. в материале «Что нужно знать о сроках уплаты налогов».

    • Перечисление зарплаты на банковскую карту по заявлению сотрудника в счет третьих лиц.

    В случае если в трудовом договоре указан данный пункт и присутствует заявление от работника с просьбой перечисления заработной платы третьим лицам, организация имеет право выполнить данную операцию (ч. 5 ст. 135 ТК РФ). Это могут быть, например, перечисления в банки (в счет погашения кредитов), физическим лицам (займы, взаиморасчеты). Для корректности проведения данной операции заявление работника должно содержать следующую информацию: получатель, платежные реквизиты, назначение платежа, сумма (удобнее, чтобы сумма формировалась как процент от начисленной зарплаты) и срок, в течение которого должны производиться выплаты.

    ВАЖНО! Чтобы избежать неприятных ситуаций при проверке организации контролирующими органами, не рекомендуется перечислять 100% заработной платы третьим лицам.

    Какие еще трения могут возникнуть у работника и работодателя, см. в материале «Материальная ответственность работодателя перед работником».

    Перечисление зарплаты на банковскую карту имеет свои преимущества. Для бухгалтерии выдача заработной платы наличными – это всегда дополнительные временные затраты: составление ведомостей, отсчет и выдача денежных средств, депонирование сумм заработной платы для сотрудников, по каким-либо причинам не явившихся за ней. Переход на безналичную форму оплаты труда не только упростит процедуру выдачи заработной платы, но и сделает ее более комфортной для сотрудников и понятной для проверяющих органов.

    Нет тут никакого подвоха, пользуйтесь на здоровье.В 2014 году еще начали з/проект в сбере.

    Нет тут никакого подвоха, пользуйтесь на здоровье.
    В 2014 году еще начали з/проект в сбере предлагать. У меня знакомому предложили недавно, и он согласился. Только учтите, что если будете миллионами выводить на себя и бежать к банкомату, то может быть блокировка счета по 115фз. Необходимо также тратить с карты, насколько мне известно. Только там, по-моему, комиссия все равно какая-то должна сниматься. Это для работников юриков нет комиссии, а для ИП без работников комиссия есть, в сбере была 0,15%, если не ошибаюсь. Мы еще с другом просчитывали, что если до 150 000 рублей снимать, то без зарплатного проекта нет никакой комиссии, а если выше, то выгоднее снимать через зарплатный проект. Комиссия зарплатного проекта обсуждается с менеджером при открытии счета, так что перепроверьте свою комиссию в договоре. Но вообще до настоящего времени проблем с таким способом вывода не замечено.

    А налоги тут не с чего платить. На УСН «Доходы» вы платите 6% с вашего дохода. Причем доходы при УСН 6% четко определены в ст. 346.15 нк рф. Вот уплатили с дохода 6%, а с остальными деньгами что угодно можете делать. НДФЛ вы уплачивать также не будете, так как у вас отсутствуют наемные работники. А собственные денежные средства ИП при выводе на личную карту не облагаются дополнительными налогами. «Зарплатный проект» — это всего лишь определенный тариф банка, позволяющий сэкономить на комиссии при выводе средств. Вы не относитесь к трудовому праву, работая по ИП сама на себя (до тех пор, пока работников не примете, конечно). Вы не можете сами себя принять на работу и быть работником у самого себя. Надеюсь, я понятно выразилась.

    Читайте так же:  Как заполнить товарную накладную для ип

    Обналичка через зарплатные проекты – «хит» сезона

    Зарплаты и материнский капитал, теневая инкассация и веерное обналичивание — такие типичные схемы описаны в письме Росфинмониторинг а, разосланном по банкам.

    Типологии носят информационный и рекомендательный характер: описанные в них схемы должны помогать банкам и другим участникам рынка лучше выявлять сомнительные операции, чтобы препятствовать их проведению.

    Торгово-розничные предприятия, автосалоны, развлекательные центры, сети аптек заключают с номинальными фирмами договоры на оказание услуг инкассации, а также агентские договоры, договоры комиссий и др., пишет Росфинмониторинг в одной из методологий. Свою наличную выручку предприятия передают «теневым инкассаторам» — предположительно за процент, — а те продают ее заказчикам наличных. Одновременно эквивалентные суммы поступают от номинальных фирм на счета торговых предприятий.

    Для придания законного вида этим операциям участники схемы все чаще используют договоры, исполнение которых предполагает уплату НДС (например, поставка товаров с актами их приема-передачи). Характерная особенность этих схем — «ломка» назначения платежа: деньги на счета номинальных фирм поступают, например, за строительные материалы, оборудование или услуги, а расходуются они на оплату продуктов питания. Часто это выглядит как то, что компания продала гипсокартон за наличные, выручку отдала посредникам, а на свой счет получила сумму, эквивалентную стоимости проданного гипсокартона, говорит источник «Ведомостей».

    Обналичкой грешат и рестораны, указывает топ-менеджер небольшого банка: нередко просят посетителей заплатить наличными под видом сбоев с эквайрингом. Затем пробитые чеки аннулируются как ошибочные, выручка продается. Деньги же на счетах появляются от каких-то компаний по нарисованным договорам, говорит он. Рестораны в регионах часто даже не устанавливают терминалы для приема карт.

    Описана Росфинмониторингом и схема с зарплатой. Как правило, организация перечисляет свои средства из банка, где она решила добровольно закрыть счет. Деньги уходят физлицам под видом выплаты аванса по зарплате без уплаты НДФЛ и других обязательных платежей в бюджет. Таким образом, как минимум единоразово происходит беспрепятственное перечисление средств.

    Происходит обналичивание и под видом «зарплатных проектов». В этой схеме юрлица, созданные, как правило, незадолго до проведения операций, переводят на карты большого числа физлиц сумму, существенно превышающую годовую зарплату по отрасли. Люди снимают эти деньги в банкоматах сторонних банков в крупных городах и сдают их заказчику

    Доход ИП, в рамках зарплатного проекта, перечисляется на карту физ. лица

    ИП без работников, банк нам предлагает оформить зарплатный проект и перечислять как физ. лицу доход предпринимателя, но в рамках зарплатного проекта и объясняет, что оплата налогов от ФОТ не требуется. Не будет ли претензий от налоговой инспекции, не доначислят ли налоги от ФОТ?

    Это не запрещено, инспекция не вправе на этом основании производить какие-либо доначисления. Закон не обязывает ИП открывать именно расчетный счет. Предприниматель может работать и с личным счетом, зарплатной картой либо с наличными.

    Как отметил Конституционный суд РФ в Постановлении от 17.12.1996 № 20-П, «…гражданин же (в случае, если он является индивидуальным предпринимателем без образования юридического лица) использует свое имущество не только для занятия предпринимательской деятельностью, но и в качестве собственно личного имущества, необходимого для осуществления неотчуждаемых прав и свобод. Имущество гражданина в этом случае юридически не разграничено…».

    Этот вывод Конституционного суда относится и к счетам ИП, т.к. денежные средства на расчетных и личных счетах предпринимателя невозможно разграничить юридически.

    ИП вправе снимать наличные либо перечислять на личную зарплатную карту денежные средства, оставшиеся на его расчетном счете после уплаты налогов. Вся выручка, которую он получает от своей деятельности, является его личными средствами. Ими он может распоряжаться по своему усмотрению, поскольку индивидуальный предприниматель не является юридическим лицом и его имущество юридически не разграничено (п. 1 ст. 23, ст. 24, п. 1 ст. 861 ГК РФ).

    Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram и группы во Вконтакте, Фейсбуке и Одноклассниках. Присоединяйтесь! Даже Твиттер есть.

    Зарплатный проект для ИП без работников в Сбербанке России

    В свое время Сбербанк стал первой финансово-кредитной структурой, реализовавшей зарплатный проект. Данной программе и сегодня принадлежит лидирующая позиция среди всех аналогичных решений. Изначально услуга была доступна лишь для крупных организаций, но сегодня ею могут воспользоваться небольшие компании. Существует также зарплатный проект Сбербанк для ИП без сотрудников.

    Зарплатные карты для ИП

    Суть зарплатных программ заключается в подписании с финансовым учреждением соглашения, которое предусматривает перевод организацией или предпринимателем заработной платы на пластиковые карты.

    Согласно комментариям Минфина, индивидуальные предприниматели не имеют права начислять и выплачивать зарплату себе самим. Но зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников может использоваться как способ экономии. Это связано с сокращением процента при переводе финансовых средств со счета бизнесмена на карточку физического лица, которым он собственно и является.

    Зарплатный проект для индивидуальных предпринимателей, не имеющих работников в найме, позволяет понизить размеры комиссии в пределах 0,3%.

    Преимущества сотрудничества со Сбербанком

    Зарплатные проекты Сбербанка предполагают долгосрочное сотрудничество, в рамках которого компания или ИП перечисляет средства на расчетный счет. Далее эти деньги распределяются по карт-счетам сотрудников. В случае с зарплатным проектом Сбербанка для ИП без наемного персонала средства начисляются на собственную карточку предпринимателя.

    В рамках зарплатного проекта клиентам банковской структуры предоставляется ряд преимуществ:

    • Экономия времени за счет получения средств по банковской карте в любом банкомате учреждения в удобное время.
    • Переводы между картами.
    • Оплата услуг, кредитов, налогов и многого другого в автоматическом режиме.
    • Платежи в оффлайн и онлайн-магазинах.
    • Своевременное поступление заработной платы.
    • Отслеживание движения денежных средств через мобильный банкинг.
    • Доступ к кредитованию по выгодным ставкам.
    • Участие в бонусной программе Сбербанка «Спасибо».

    Оформление зарплатной карты для ИП тоже имеет целый ряд плюсов:

    • Нет необходимости заказывать транспортировку денег, обеспечивать их хранение и учет.
    • Предпринимателям с наемными сотрудниками не приходится тратить время на выдачу зарплаты персоналу.
    • Работа бухгалтера сведена к минимуму – перечисление нужной суммы одним платежом.
    • Можно воспользоваться сервисом «Банк на работе» и получить необходимую консультацию».
    • Весь документооборот с банком надежно защищен.
    Читайте так же:  Поиск земельного участка по координатам

    Владелец бизнеса может отслеживать процесс зачисления средств на карточки в режиме онлайн.

    Подключение к программе

    Юридические лица и предприниматели могут подключить зарплатный проект тремя способами:

    • Изучив условия программы на официальном сайте и оформив там же заявку.
    • Обратившись в банковское подразделение.
    • Связавшись с менеджером финансового учреждения по телефону.

    Между банковской структурой и клиентом заключается двустороннее соглашение в письменном формате. Одновременно сотрудники учреждения должны подробно рассказать о правилах работы проекта. Заказчик передает документацию с копиями паспортов работников, а при их отсутствии – своего паспорта, после чего на протяжении десятидневного срока выпускаются карточки.

    Сервис «Сбербанк Бизнес Онлайн» позволяет подключиться к программе по ускоренному варианту. Для этого достаточно воспользоваться инструкцией, представленной на сервисе, и готовым шаблоном для создания реестра по открытию счетов. Предварительно не лишним будет ознакомиться с отзывами о программе.

    Сотрудникам небольших компаний и ИП придется явиться в банк лично для подписания документации и получения карточки. Для крупных предприятий банк назначает сотрудников, которые занимаются обслуживанием организации и выдают персоналу пластик по месту работы.

    Тарифы и обслуживание

    Предложения Сбербанка включают особые условия для предпринимателей, работающих с расчетно-кассовыми устройствами либо без них. Льготные тарифы распространяются на:

    • Бесплатный выпуск пластика, годовое обслуживание.
    • Снятие средств через банкоматы без комиссий в пределах действующих лимитов на сутки и на месяц.
    • Лимиты овердрафта.

    Банк предлагает возможность выпуска пластика с повышенными суточными лимитами на особых условиях с соответствующими тарифами.

    Для юрлиц и ИП, желающих осуществлять оплату труда через Сбербанк, существует несколько видов пластика:

    • Visa Classic/Master Card.
    • Виза Голд/Master Card Голд.
    • Мир Золотая.
    • Visa Classic «Аэрофлот».
    • Visa Gold «Аэрофлот».
    • Mastercard Platinum/Visa Platinum.

    От типа карточки зависит стоимость обслуживания. Так, по Visa и Gold предусмотрено использование за пределами РФ, но их обслуживание платное. Пластик Mastercard обслуживается без внесения платы.

    Сервис мобильного банка

    После выдачи карточки клиенты зарплатных проектов Сбербанка получают бесплатный доступ к Мобильному банкингу, но лишь на 3 месяца. В дальнейшем за этот сервис придется выплачивать по 15 рублей ежемесячно. При нежелании платить можно отказаться от услуги либо временно приостановить ее получение.

    В структуру мобильного банка входят услуги смс-информирования и интернет-сервиса для доступа к клиентскому счету. Операции можно осуществлять в любом месте, предусмотрена возможность получения необходимой информации. Функционал сервиса распространяется на:

    • Запрос данных о карточке.
    • Блокировку и активацию услуг.
    • Блокировку самого пластика.
    • Получение сведений о сумме на счете, статистике поступлений и расходов.
    • Оплату услуг.

    Пользователям предоставляется на выбор два тарифа: полный и экономный. Первый включает дополнительно опции получения отчета по каждой проведенной транзакции, уточнения остатка на текущий момент и запроса данных о пяти последних процедурах. По тарифу Эконом абонентская плата не предусмотрена, стоимость Полного пакета зависит от типа пластика:

    • Моментальные карточки – 30 руб.
    • Классические – 60 руб.
    • Золотые – бесплатно.

    Но ряд услуг по экономному тарифу все же придется оплачивать. К ним относятся проверка баланса и запрос краткой истории. Для безопасности обработки платежей онлайн по пластиковым карточкам банковское учреждение использует технологию 3D-Secure. Ее нужно выбрать при совершении платежа.

    Особенности «Сбербанк Онлайн»

    Держателям зарплатных дебетовых карточек данного банковского учреждения доступен весьма полезный и функциональный сервис «Сбербанк Онлайн». Это автоматизированный комплекс удаленных банковских услуг, работающий через интернет-подключение. Сервис позволяет:

    • Получать дистанционный доступ к банковским услугам.
    • Мгновенно совершать платежи в пределах структуры Сбербанка и в межбанковском формате.
    • Экономить на комиссиях, переводя средства между счетами в пределах тарифной зоны.
    • Оформлять выгодные продукты онлайн.

    Через данный сервис возможно пополнить, открыть или закрыть вклад, погасить ссуду, создать шаблоны для регулярных платежей. Здесь же реализована функция печати платежных поручений.

    Зарегистрироваться для использования «Сбербанк Онлайн» можно через:

    • Телефон с подключенным мобильным банкингом.
    • Банкомат.
    • Официальный сайт банковской структуры.

    Регистрация через телефон требует отправки слова «пароль» в смс-сообщении на номер 900. В ответ придет информация, которую нужно сообщить по телефону горячей линии. Ее сотрудники предоставят как идентификатор для пользования сервисом.

    Второй вариант – вставить карточку в банкомат Сбербанка, набрать пин-код и найти пункт подключения к мобильному банкингу и «Сбербанк Онлайн». Выбрав опцию, нужно распечатать чек для получения реквизитов для входа. Перед началом использования сервиса придется ввести еще одноразовый код, поступивший на телефон.

    Пользователям, подключившимся к мобильному банкингу, достаточно зайти на онлайн-ресурс Сбербанка, нажать кнопку регистрации ввести требуемые данные в соответствующие поля. Далее вводятся сведения из смс-подтверждения и логин с паролем.

    Для просмотра проведенных транзакций нужно войти в «Последние операции». Заказать отчет можно с отправкой на электронный ящик либо вывести полную выписку на печать. Для перевода денег между карточками следует ввести данные отправителя и получателя, подтвердив операцию СМС-кодом.

    Дополнительные плюсы

    Один из очевидных бонусов для держателей зарплатных карточек Сбербанка заключается в возможности получения потребительских ссуд на льготных условиях. Сумма такого займа может составлять до 3 миллионов рублей, период предоставления варьируется от 3 до 60 месяцев.

    Предельная сумма кредитования рассчитывается индивидуально с учетом ряда параметров:

    • Уровня зарплаты.
    • Стажа на последнем месте трудовой деятельности.
    • Объема поручительств.
    • Семейного положения.

    Поскольку вся информация о держателе пластика уже есть в кредитно-финансовом учреждении, кредитные заявки рассматриваются в кратчайшие сроки. На это уходит всего несколько часов. Кредиты участникам зарплатных проектов выдаются под сниженную ставку, возможно даже оформление по месту работы.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Зарплатный проект для ИП без работников, позволяет официально оформить денежные поступления на карточку физлица без повышенных комиссий. К тому же владелец пластика получает доступ к многочисленным полезным сервисам и прочим технологическим решениям, а также статистической информации и дистанционному обслуживанию.

    Вывод средств ип через зарплатный проект
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here