Можно ли получить вычет за платные роды

Налоговый вычет за роды

Часть средств, потраченных на роды и сопровождение беременности в 2020 году можно вернуть обратно. Если по каким-то причинам возврат НДФЛ для женщины недоступен, то получить налоговый вычет за роды по контракту может законный супруг.

[lwptoc hierarchical=”0″ numeration=”romannested” title=”Содержание:” toggle=”1″ smoothScrollOffset=”45″ skipHeadingLevel=””]

Налоговый вычет за платные роды

Реально ли вернуть налог за платные роды? Да, в соответствии со ст. 219 НК РФ граждан(ин) (-ка) имеет право воспользоваться налоговым вычетом социальной направленности, если им были осуществлены затраты на получение медицинской помощи. Возврату подлежит ранее уплаченный в бюджет РФ подоходный налог размером в 13%.

Чтобы получить налоговый вычет за роды по контракту 2020 г., нужно учитывать ряд требований:

  • быть гражданкой РФ (или гражданином, если возврат осуществляет муж);
  • иметь доход, с которого взимался НДФЛ размером 13% в тот год, в котором были произведены расходы (т. е. фактическая оплата) за ведение беременности и роды;
  • у лечебного предприятия (государственная или частная больница, родильный дом, госпиталь, перинатальный центр) имеется лицензия, позволяющая оказывать услуги медицинского характера в соответствии с нормативно-правовыми актами РФ.

Следует учитывать, что если роды происходили в зарубежной клинике, то налоговый вычет за ведение беременности не будет предоставлен.

  • срок давности, когда возможно оформление вычета, не превышен (он составляет 3 года). Имеется в виду, что женщина, оплатившая роды в 2020 году, может подать заявление на вычет в 2021, 2022 или 2023 году. Но возврат налога при этом будет осуществлен только за 2020 год.

В расходы включаются:

  • необходимые консультации докторов всех специализаций;
  • любые виды диагностических исследований (анализы, УЗИ, скриннинг и др.);
  • лечение будущей матери как в стационаре, так и амбулаторно;
  • роды по контракту;
  • лекарства, которые были приобретены за собственные деньги на основании рецепта формы 107-1/у, взятого у наблюдающего доктора (или ряда врачей);
  • мероприятия, направленные на реабилитацию, в т. ч. в санаторно-курортных организациях.

Каждая ситуация – индивидуальна, подробный перечень врачебных манипуляций, входящих в категорию дорогостоящих, согласован Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. (№ 201) – по состоянию на актуальную дату. В этих случаях, в медицинских документах для ИФНС будет проставлен специальный код – 02.

Чаще всего сюда входят:

  • лечение бесплодия посредством ЭКО;
  • течение беременности с патологическими проявлениями (например, операция по причине внематочной беременности);
  • родовспоможение с осложнениями (например, роды методом кесарева сечения и иные возможные операции).

Пример. Вы провели дорогостоящее лечение в 2020 году на сумму 300 т.р. Теоретически вы могли бы вернуть себе 39 тыс. руб (13% *300 000). Но если сумма уплаченного вами в 2020 году подоходного налога составила только 26 тысяч, то и вернуть вы сможете лишь 26 т. р.

Однако в этом случае существует возможность распределить положенную льготу между мужем и женой.

Возврат налога за платные роды – куда и с какими документами обращаться?

Возврат налога за роды по контракту возможен двумя способами – напрямую через налоговую инспекцию (ИФНС) или с помощью работодателя. Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы.

К работодателю целесообразно обращаться, если налоговый вычет за беременность и роды нужно оформить только за текущий период, а не за прошлые годы, при этом не нужно ждать окончания налогового периода. Однако это не всегда целесообразно и достаточно сложно, т. к. женщина уходит в декретный отпуск.

Обращение в инспекцию возможно:

  • лично, в этом случае заявитель сразу будет оповещён о возможных недочётах в пакете документов;
  • через Почту России, что существенно затянет процедуру возмещения в случае ошибок;
  • с помощью пользовательского кабинета на портале ФНС, предварительно пройдя процедуру регистрации в отделении инспекции (выполняется единожды);
  • посредством сервиса Госуслуг в случае наличия учётной записи и возможности авторизоваться.

Возмещение денежных средств матери ребёнка возможно только в случае её официального трудоустройства. Как вернуть налог с платных родов, если женщина не работает?

В такой ситуации заявителем может выступить супруг. Но это допустимо только в случае официального брака, а также, если он официально трудоустроен и отчисляет НДФЛ. Если же рожающей женщине не исполнилось 18 лет, то воспользоваться льготой могут её родители (если они официально трудоустроены и уплачивают НДФЛ).

В пакет документов, которые нужно представить в ИФНС любым удобным способом, входят:

  • паспорт РФ, предъявляемый получателем льготы;
  • если заявителем является муж – свидетельство о браке и паспорт супруги;
  • справка, указывающая размер полученных доходов по форме 2-НДФЛ;
  • декларация, которую заполняет получатель вычета по форме 3-НДФЛ;
  • документация об оказанных услугах медицинского характера + подтверждение оплаты (договор, акт, чек или др.).

К указанному пакету прикладывается заявление с просьбой о возврате НДФЛ и указанием на право воспользоваться налоговым вычетом социальной направленности. В нём указываются реквизиты ИФНС, данные получателя денежных средств (ФИО, регистрация, ИНН, личный телефон), сумма возмещения и реквизиты счёта, куда планируется получить возврат НДФЛ.

В ряде случаев специалисты ИФНС требуют представить копию лицензии медицинской клиники. Данное требование не является законным, правоспособность больницы должна быть проверена силами сотрудников инспекции самостоятельно. Во всех медицинских документах, как правило, реквизиты лечебной организации указываются.

Как получить налоговый вычет за платные роды – порядок и сроки перечисления

Перед тем, как вернуть налоговый вычет за платные роды, следует заблаговременно к этому подготовиться. Возмещение осуществляется только безналичным способом.

Следовательно, если у получателя нет действующего счёта в банке, нужно его открыть перед подачей обращения. Естественно, выгоднее всего получать налоговый вычет на дебетовую карту.

Вычет за роды не предоставляется, если:

  • пакет документов не является исчерпывающим;
  • документы содержат ошибки;
  • фактически НДФЛ не был уплачен;
  • истёк срок давности по возмещению;
  • лечебная организация не имеет лицензии;
  • в процессе обработки обращения был выявлен факт мошенничества.
Читайте так же:  Расчет аренды нежилого помещения пример

При коррекции ошибок несущественного характера возможно повторное обращение в ИФНС.

Документы для налогового вычета за платные роды обрабатываются сотрудниками ИФНС 3 месяца. По итогам камеральной проверки заявителю направляется решение фискального органа. Если оно является положительным, то деньги поступают на указанный в заявлении счёт в течение 1 месяца. Пользоваться данной социальной льготой можно регулярно, главное, укладываться в законодательно обозначенные лимиты по году.

Как получить налоговый вычет за платные роды?

Существует несколько налоговых льгот, которые с пользой для бюджета могут использовать молодые родители. Со стандартным вычетом относительно понятно, многие родители используют их, чтобы немного уменьшить сумму НДФЛ, удерживаемую работодателем из их зарплаты, но вот с социальными вычетами ситуация выглядит чуть иначе. Механизм получения их довольно сложен в глазах неискушенного гражданина: надо собрать много документов, каким-то образом составить непонятную декларацию и написать заявление о намерении воспользоваться льготой, потом передать все это на рассмотрение да еще ждать пока налоговые органы будут заниматься камеральной налоговой проверкой. Поэтому абсолютно законный способ немного уменьшить налоговое бремя на свой бюджет, прямо скажем, ранее большим способом не пользовался.

Хотя, начнем с сути социальных налоговых вычетов. Если человек тратит некоторое количество своих средств на социально полезные цели (благотворительность, образование либо лечение свое или родственников, приобретение дополнительной медицинской страховки), государство поощряет такой способ распоряжения доходами и позволяет налогоплательщику исключить потраченные суммы из налоговой базы. Обращаем внимание, вычитаем не из суммы налога, которую уплатили, а из налогооблагаемой базы. Ответ на вопрос, что есть налоговая база по НДФЛ, содержится в самом вопросе – это доходы налогоплательщика. Суммируем доходы, вычитаем из них суммы расходов, дозволенных к вычету. Только потом (с учетом уменьшенной налоговой базы) мы вычисляем то, что должны бюджету в виде налога. Есть еще одно важное дополнение: уменьшаем мы только сумму доходов, которые облагаются исходя из ставки 13 % (впрочем, по этой ставке облагается большинство доходов).

Важно также понимать, каким образом собственно возвращать деньги в свой кошелек. До недавнего времени механизм был один. Лицо, осуществившее расход, платило НДФЛ в обычном порядке, а по завершении налогового периода (1 год) передавало в налоговый орган довольно увесистый пакет документов и налоговую декларацию и после камеральной налоговой проверки (в случае положительного решения) получала сумму излишне уплаченного НДФЛ на свой счет. Впрочем, «платили налог как обычно» в большинстве случаев означает, что вместо большинства граждан, которые доходы получают только по месту работы, налог считает и удерживает работодатель-налоговый агент.

Теперь для получения «медицинских» вычетов существует другой, менее тернистый путь. Можно собрать пакет документов и, не дожидаясь истечения налогового периода, отнести их к налоговикам вместе с заявлением о намерении получить налоговый вычет у работодателя. После проверки документов (на нее отведено 30 дней) налоговый орган выдает уведомление,разрешающее работодателю осуществить вычет. Сотрудник передает в бухгалтерию работодателя полученное от налогового органа уведомление и составленное им заявление (по свободной форме), после чего работодатель исчисляет и удерживает НДФЛ уже учитывая вычет.

Теперь, разобравшись с сутью, перейдем к конкретике. Нередки ситуации, когда семьи предпочитают пользоваться различными платными услугами при родовспоможении и приобретают лекарства, оплата которых как раз и является одним из видов расходов, которые подлежат вычету.

Услуги (виды лечения) можно разделить на обычные и дорогостоящие (с перечнями тех и других можно ознакомиться в Постановлении Правительства РФ № 201). Например, дорогостоящим признано всем ныне известное ЭКО. Затраты на дорогостоящие виды лечения исключаются без каких-либо ограничений. Не так просто обстоит дело с обычными расходами, для них законодатель предусмотрел ограничение, допускается на протяжении одного налогового периода (1 год) вычесть не более 120 000 рублей , причем в совокупности п всем расходам, перечисленным в пдп.2-5 п.1 ст.219 НК РФ.

Специалисты ЮМФЦ делятся с Вами рекомендациями, которые помогут правильно подтвердить затраты на медицинское обслуживание, обусловленные появлением малыша на свет.

Договор с оказывающей услуги организацией (или ИП) желательно оформить на лицо, которое планирует получить вычет, это же лицо должно осуществить оплату. Если, допустим, договор оформлен на жену, а оплата произведена мужем, который впоследствии оформляет вычет, ничего страшного нет (ведь у супругов общее имущество), просто возможно придется давать дополнительные пояснения сотрудникам налоговых органов. В связи с тем, что право на вычет имеет лицо, оплатившее лечение своего несовершеннолетнего ребенка, вычетом не смогут воспользоваться родители, оплатившие роды своей совершеннолетней дочери (или снохи). Даже если оплата осуществляется за счет средств будущих бабушек и дедушек, договор должен быть оформлен на будущих маму и папу (при отсутствии заегистрированного брака – только на маму). Платежи по договорам должны осуществлять только будущие родители (если мама не состоит в браке – только она).

В соответствующем договоре должны содержаться сведения о наличии лицензии на оказание медицинских услуг (желательно ее копию сделать приложением к договору).

Документы, подтверждающие оплату, должны отвечать требованиям законодательства. В графе «Плательщик» должен быть указан один из будущих родителей (состоящих в законном браке) или будущая мама (если в браке она не состоит).

При отсутсттвии у будущих родителей возможности самостоятельно заключить договор и произвести оплату (разумеется, если они дееспособныые), следует заранее составить доверенность, предоставляющую соответствующие полномочия тому лицу, которое фактически подпишет договор и оплатит услуги.

Помимо договора и документов, подтверждающих оплату, в налоговые органы следует предоставить Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации, которую можно получить в медицинском учреждении, непосредственно оказавшем услуги.

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды?

Можно ли получить налоговый вычет за платные роды

  • Договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • Платежные документы, подтверждающие понесенные расходы (чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения );
  • Справка об оплате медицинских услуг выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу; (оформляете в бухгалтерии род.дома, подойти нужно со своим ИНН, договором и чеками об оплате, также можно такие справки брать в любом медучреждении за любые платные медуслуги, в том числе посещения врача, анализы, узи)
  • Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. ( вообще если номер лицензии мед.учреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии можно не предоставлять, но ИФНС требует)
  • Копия паспорта;
  • Копия свидетельства ИНН;
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год).
  • Декларация по форме 3-НДФЛ
Читайте так же:  Доверенность на распоряжение документами

данный налоговый вычет подразумевает возвращение от государства к налогоплательщику части средств (13 %), которые были потрачены на услуги, имеющиеся в перечне, утвержденном Правительством РФ (постановление от 19.03.2001 N 201).

Можно ли получить налоговый вычет за платные роды? Как

У последней справки есть своя утвержденная форма (бухгалтерии медицинских учреждений ее прекрасно знают). В ней должны быть указаны: сведения о лицензии (если они есть, то копию лицензии брать не надо), общая уплаченная сумма и код оказанной услуги (1 — обычное лечение, 2 — дорогостоящее). Кроме того, в справке еще указывается, кто именно производил оплату: сам пациент, или супруг.

  • быть налоговым резидентом РФ, т. е. проживать на территории России более 183 дней в году,
  • иметь официальные доходы, которые облагаются налогом по ставке 13 %, причем именно в том году, в котором происходила оплата услуг за роды.

Justice pro

  • ЭКО, лечение бесплодия,
  • ведение беременности,
  • лечение зубов (в том числе при протезировании, установке имплантов, брекетов),
  • приемы различных врачей,
  • анализы, обследование, диагностику (УЗИ, МРТ, рентген и т.д.),
  • различные операции (в том числе пластические),
  • лечение в санатории,
  • другое лечение.

При получении налогового вычета с контракта на роды через налоговую инспекцию документы подаются по окончании года, в котором были произведены расходы. На срок подачи документов влияет то, когда были оплачены роды, а также необходимость декларирования доходов. После камеральной проверки, максимальный срок которой составляет 3 месяца, дается месяц на перечисление денег. Подробнее о сроке возврата денег здесь.

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

Оптимальным вариантом составления декларации будет обращение в бухгалтерскую компанию, т.к. составление декларации требует наличие подобного опыта и при наличии допущенных ошибок налоговый орган откажет вам в получении вычета.

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды?

Убедите работника службы в том, что вы донесете документ. В любом случае, сохраняйте спокойствие и помните, что вся эта бумажная волокита связана с одним из самых необычных периодов в жизни женщины – беременностью.

Расходы на малыша начинаются не с покупки коляски и милых вещей, а с оплаты платного ведения беременности и родов. Часть расходов, которые относятся к социальным (лечение, обучение, протезирование и др.) можно вернуть. Относятся к этой группе расходов и роды на платной основе.

Получаем налоговый вычет за платные роды

  1. Собрать пакет подтверждающих документов.
  2. Заполнить декларацию. На сайте налоговой службы можно скачать специальную программу, которая автоматизирует этот процесс.
  3. Написать и подать заявление на предоставление вычета.
  4. Отвезти бумаги в отделение налоговой службы по месту постоянной регистрации. Обязательно оставьте один экземпляр декларации у себя и попросите сотрудников инспекции поставить на нем отметку о принятии.
  5. Согласно нормам НК, камеральная проверка декларации занимает три месяца.
  6. В случае положительного решения вы пишете еще одно заявление о возврате денежных средств, и примерно через месяц они поступают на ваш банковский счет.

Речь идет о налоговом вычете за оплаченные роды! Это предоставляемая государством возможность компенсировать часть денег, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход. Так называемые социальные расходы (лечение, обучение, благотворительность, добровольное медицинское и пенсионное страхование) дают налогоплательщику право предъявить требование на возврат 13% (стандартная ставка налога) от суммы документально подтвержденных трат. На реализацию этого права налогоплательщику предоставляется три года.

Налоговый вычет роды

но не более того, что Вами было уплачено в качестве налога в отчетном году. То есть если Вы заработали в 2009 году 100 тыс, заплатили 13% налога, то есть 13 тыс, то и вернут Вам не более 13 тыс. Также существует ограничение по общей сумме, потраченной на лечение и обучение, не более 13% от 120 тыс руб в настоящее время (то есть не более 15600 руб.)

В связи с тем, что установленная в России система налогового регулирования предполагает получение гражданами нашей страны социального налогового вычета в том случае, если он понес затраты на свое лечение, у налогоплательщиков возникает право вернуть часть затраченных за оплату медицинских услуг средств. С этой целью налогоплательщики вправе подать в инспекцию документы и получить налоговый вычет за платные роды и ведение беременности.

Можно ли получить налоговый вычет с контакта на роды

Подробное описание услуг, которые относятся к медицинским и оказываются в вашем лечебном учреждении, вы можете запросить в бухгалтерии учреждения — как до, так и после подписания договора. С момента родов до получения вычета должно пройти не более трех лет.

Срок составления — 1 день Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом необходимо учесть несколько моментов, которые повлияют на возможность предоставления вычета, поэтому если вы все планируете заранее, то необходимо будет воспользоваться следующими советами:

Налоговый вычет на роды и ведение беременности

1. Договор на роды заключен и полностью мной оплачен в 2015 г., сами роды будут в 2016 г. В таком случае чтобы вернуть налоговый вычет за роды, мне нужно оформлять 3-НДФЛ сейчас или в следующем году? Если все-таки только в 2017 г., то может ли муж получить вычет за меня (т.к. я почти весь 2016 г. буду в декретном отпуске)?

Читайте так же:  Дисциплинарный проступок влечет за собой

Видео (кликните для воспроизведения).

2. Относятся ли роды к дорогостоящим мед.услугам? Спрашиваю, т.к. соц.вычет за лечение ограничен сверху 120 тыс. руб., а стоимость моего контракта больше. Соответственно, было бы неплохо получить вычет с полной суммы.

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды?

Девушка выиграла суд, который обязал налоговую вернуть вычет за родовспоможени, с судебным решением можно ознакомиться в этом посте http://www.forum.littleone.ru/showpo. &postcount=764 После этого, НИ подала кассационную жалобу, но Горсуд определил оставить ее без удовлетворения, определение горсуда можно посмотреть тут http://s47.radikal.ru/i118/1006/47/f8aa7c4364c1.jpg , http://s002.radikal.ru/i197/1006/d9/c9f708731ea5.jpg , http://s45.radikal.ru/i107/1006/c3/35611bb474f5.jpg, http://s02.radikal.ru/i175/1006/ef/e3b121feb8ad.jpg

Документы, которые необходимо предоставить в Налоговую инспекцию для возврата вычетов:
Документы, которые необходимо предоставить в Налоговую инспекцию для возврата вычетов:
1. Декларация по форме 3-НДФЛ
2. Справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ
3. Справка для предоставления в налоговые органы из лечебного учреждения (в нашем случае из роддома, берется там в бухгалтерии, подойти нужно со своим ИНН, договором и чеками об оплате, также можно такие справки брать в любом медучреждении за любые платные медуслуги, в том числе посещения врача, анализы, узи)
4. чек об оплате
Однако, НИ незаконно требуют договор на оказание услуг и копию лицензии медучреждения. Если номер лицензии мучреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии требовать не имеют права. Попозже кину ссылочку на основании чего можно не предоставлять

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников

​Налоговый вычет — льгота, получаемая гражданами при уплате налога на доходы. При наличии права на него размер льготы отнимается от сумм уплаченных налогов за отчетный период и возвращается налогоплательщику. Оформить льготу возможно тогда, когда гражданин официально трудоустроен и удовлетворяет условиям, согласно которым она предоставляется. Эти и другие вопросы о налоговом вычете освещены в ст. 220 НК РФ. Но можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников?

Ежегодно налогоплательщику на его счет в банке перечисляется сумма, идентичная внесенной работодателем в бюджет сумме в виде подоходного налога (13% от заработка). Остаток от лимита переходит на следующие периоды столько раз, пока закончится сумма, равная 260 тыс. руб. Срок давности по налоговому вычету такой же, как и для коммерческих сделок — 3 года, поэтому подать налоговую декларацию и потребовать вычет допускается лишь за текущий год и 3 предшествующих, но не далее.

Можно ли получить налоговый вычет за платные роды? Как

Так что получить вычет по расходам за платные роды можно. Учесть в вычете можно все, что связано ведением беременности и проведением родов: осмотры, анализы, УЗИ, приобретение лекарств и, собственно, сами роды. Не включаются в него те затраты, которые непосредственно с медициной не связаны (скажем, предоставление отдельной палаты).

справка 2-НДФЛ с места работы,
копия договора с медицинским учреждением,
копии документов, подтверждающих платежи (квитанции, ордера, чеки и тому подобное),
копия лицензии медицинского учреждения,
справка медицинского учреждения об оказании платных медицинских услуг.

Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности в 2019 году

После проверки документов налогоплательщика инспекция ФНС отправляет физическому лицу уведомление о принятом решении. Если оно является положительным, то в течение одного месяца налоговики должны произвести выплату суммы возмещения.

В связи с тем, что установленная в России система налогового регулирования предполагает получение гражданами нашей страны социального налогового вычета в том случае, если он понес затраты на свое лечение, у налогоплательщиков возникает право вернуть часть затраченных за оплату медицинских услуг средств. С этой целью налогоплательщики вправе подать в инспекцию документы и получить налоговый вычет за платные роды и ведение беременности.

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды?

Да. Вам вернут 13% от суммы потраченной на роды, + любые осмотры + анализы + УЗИ и т. д., но не более того, что вами было уплачено в качестве налога в прошлом году. То есть если вы заработали в 2010 году 100 тыс. руб., заплатили 13% налога, то есть 13 тыс., то и вернут вам не более 13 тыс. руб.

В прошлом году у меня родился третий ребенок! Мы платили за ведение родов, и сами роды были платными. Прочитала в вашей газете, что можно получить вычет за медуслуги, Можно ли получить его за роды? Они обошлись нам в кругленькую сумму.

Тема: Есть ли налоговый вычет на роды

Вычет сумм оплаты стоимости лечения и (или) уплаты страховых взносов предоставляется налогоплательщику, если лечение производится в медицинских учреждениях, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, а также при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на лечение, приобретение медикаментов или на уплату страховых взносов.

3) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости медикаментов (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом, приобретаемых налогоплательщиками за счет собственных средств.

Как оформить налоговый вычет за платные роды

Налоговый вычет за оплаченные роды — это предоставляемая государством возможность компенсировать часть денег, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход. Так называемые социальные расходы (лечение, обучение, благотворительность, добровольное медицинское и пенсионное страхование) дают налогоплательщику право предъявить требование на возврат 13% от суммы документально подтвержденных трат.

Кроме медицинского лечение детей, возможно, также осуществлять возврат за лечение родителей-пенсионеров. Я сама в 2015 году получала налоговый вычет за лечение моей мамы-пенсионерки. Впечатления от общения с налоговой очень положительные. Деньги вернули в течение двух месяцев.

Можно ли вернуть налог за установку брекетов

Установка брекетов – процесс сложный и достаточно затратный. Законодательство РФ даёт возможность возвратить денежные средства за пройденные стоматологические процедуры. Чтобы заявить налоговый вычет за брекеты, потребуется подготовить много документов и разобраться в некоторых нюансах.

Читайте так же:  Что делать если в подъезде не убираются

Относят ли установку брекетов к дорогостоящему лечению

Данная стоматологическая процедура к категории дорогостоящего лечения не относится. В письме из УФНС г. Москва 19.08.2010 № 20-14/4/[email protected] поднимался этот вопрос. В письме говорится, что возврат за ортодонтическое лечение, включая применение брекет-систем, можно заявлять, принимая во внимание ряд ограничений, изложенных в Налоговом кодексе РФ (ст.219. п.2).

Плательщику налогов государство возместит следующие расходы на медицинские услуги:

  1. Изготовление и установка, снятие брекетов.
  2. Посещение стоматолога.
  3. Чистка ротовой полости и т. п.

Когда возможно получить возврат

Вычетом называют снижение налогооблагаемого дохода на расходы на лечение. Вернуть налог на доходы в связи с применением брекет-систем предпочтительней в налоговой службе. Можно обратиться за возмещением и к работодателю, но он перечислит уплаченный налог лишь за один период. А лечение, связанное с установкой систем для выравнивания зубов и исправления прикуса занимает много времени. Выгодней собрать все бумаги, передать их в ИФНС и получить компенсацию единовременно.

Срок давности данной разновидности вычета – 3 года. Любой гражданин Российской Федерации, имеющий официальную работу и уплачивающий 13% НДФЛ, вправе возвратить часть средств, потраченных на ортодонтическое лечение.

Социальный налоговый вычет за брекеты предоставляется при соблюдении следующих условий:

  1. Прохождение процедур в стоматологической клинике, имеющей лицензию.
  2. Оплата услуги из личных средств.

Порядок реализации льготы по налогообложению изложен в статье 219 НК РФ. Если вычет оформляется на несовершеннолетнего, обращаться за ним вправе один из родителей (усыновителей, опекунов). Налоговая служба откажет в возмещении НДФЛ, если брекет-систему оплатил работодатель или стороннее лицо.

Вычет для неработающих граждан

Важнейшим условием реализации вычета является плата подоходного налога. Он взимается не только с заработной платы, но и с иных источников доходов. Таковыми являются:

  1. Средства от сдачи в аренду недвижимости.
  2. Доходы от реализации движимого или недвижимого имущества.
  3. Оказание услуг гражданско-правового характера.

Если за возмещением за брекет-системы ребёнка обращается неработающий родитель, выплативший положенные по закону 13% НДФЛ, он может подать в ИФНС заявление на возврат.

Размер социального вычета

Добросовестный плательщик налогов сможет вернуть 13 процентов за использование брекетов от суммы в 120 000 рублей. Это максимальный порог.

В эту сумму могут включить расходы:

  1. На покупку сопутствующих медикаментов, назначенных стоматологом.
  2. Связанные с оплатой услуг медицинского учреждения.

Размер возмещения зависит от годовой суммы налога на доходы физических лиц. Государство возвращает 13% НДФЛ. Нельзя получить возврат, превышающий величину уплаченного в течение года налога.

Важные нюансы реализации вычета

Чтобы сэкономить время и силы на ежегодный сбор документов лучше подавать все бумаги сразу за каждый год, в котором были пройдены стоматологические процедуры.

Если в отведённый законом срок в 3 года пациент завершит лечение и подготовит необходимую документацию, он получит компенсацию. Если брекет-системы установили в 2018 году, в запасе есть время до 2021 года.

В случае прохождения процедур в клинике, где расходы на компоненты брекетов оплачивались отдельно, возмещение за эти траты получить не удастся. Из общей суммы возмещения их отнимут.

Документы для оформления льготы

Чтобы воспользоваться законным правом на вычет за установку брекетов, необходимо собрать документы для подачи в Федеральную Налоговую службу. В перечень входит:

  1. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Справка с места работы о доходах 2-НДФЛ.
  3. Паспорт заявителя.
  4. Идентификационный номер налогоплательщика.
  5. Бумаги, удостоверяющие родство (свидетельство о рождении, заключении брака) при получении компенсации за лечение членов семьи.
  6. Договор на оказание медицинских услуг (копия).
  7. Лицензия стоматологической клиники.
  8. Документ, подтверждающий оплату оказанных услуг – справка установленной формы (оригинал).
  9. Копии платёжной документации, подтверждающей фактические расходы.

Составляется заявление на возврат налога в произвольной форме. В нём указывают реквизиты для перечисления денег. Бланк заявления можно скачать в интернете или взять в налоговом органе.

Как получить налоговый вычет

Оформлять положенный по закону возврат подоходного налога за установку брекет-систем желательно в ИФНС. Порядок действий:

  1. Сбор комплекта документов.
  2. Передача бумаг в местный налоговый орган.
  3. Ожидание результатов.

После приёма от налогоплательщика документации и заявления начинается этап камеральной проверки, который продолжается 3 месяца. При выявлении неточностей или расхождений заявителя уведомляют. Откорректированные документы сдают в налоговую структуру не позднее 5 дней. Если претензии к бумагам отсутствуют, сумма поступит на счёт в течение месяца.

Законодательство Российской Федерации даёт налогоплательщикам льготы, возвращая часть уплаченного подоходного налога. Люди вправе рассчитывать на социальный налоговый вычет за брекеты, установленные себе или членам семьи. Возврат за ребёнка оформляют до достижения им 18 лет. В налоговую службу передают документы по наступлению года, идущего за отчётным периодом.

Можно ли получить вычет за платные роды

Расходы на малыша начинаются не с покупки коляски и милых вещей, а с оплаты платного ведения беременности и родов. Часть расходов, которые относятся к социальным (лечение, обучение, протезирование и др.) можно вернуть. Относятся к этой группе расходов и роды на платной основе.

Определяет порядок и право получения вычета Постановление Правительства РФ под номером 201, принятым 19 марта 2001 года.

Содержание статьи:

Сумма и сроки налогового вычета на роды в 2017 году

Для любой женщины роды – большое событие.

Стоит знать о нескольких основных моментах, касающихся размера вычета и сроках его получения в 2017 году:

  1. Сумма средств, от которых возвращается налог, не может превышать 120 тыс. рублей. Однако если роды осложненные и проходили с кесаревым сечением, то сумма, налог от которой возвращается, возрастает. За дорогостоящее лечение выплачивается вычет от всей суммы, израсходованной на лечение.
  2. Размер вычета 13%, поэтому сумма вычета не превышает 15 600. Но, если речь идет о дорогостоящем лечении, то сумма в рублях возрастает, а доля – 13% – остается неизменной.
  3. Сумма вычета не может превышать суммы уплаченных вами налогов за этот год. То есть, если вы получили 100 000 рублей суммарно за год, то вы заплатили в качестве налогов всего 13 000. И сумма, которую государство вам вернет, не будет больше 13 000. Все суммы доходов и уплаченных налогов указаны в справке 2-НДФЛ.
  4. Получать вычет можете не только вы, но и муж (если он платил налоги). Таким образом, даже если вы не работали в этом году и не платили налогов, ваш законный супруг может получить налоговый вычет за ваше лечение и платные роды.
  5. После того, как вы подадите документы на налоговый вычет, по закону ваше обращение будет обрабатываться три месяца. Поэтому стоит рассчитывать примерно на 4-5 месяцев до получения вычета.
Читайте так же:  Доверенность на распоряжение документами

Именно на эти важные моменты стоит обращать внимание, ведь может возникнуть много вопросов при получении денежных средств в виде налогового вычета.

Всё о получении социального налогового вычета за дорогостоящее лечение читайте здесь.

Куда обращаться и как оформить налоговый вычет за роды – инструкция

Чтобы получить налоговый вычет, вам необходимо будет собрать определенные документы и подать их в налоговую.

Подробнее о том, какие действия от вас потребуются:

  1. Вы должны являться гражданином РФ, и лечение должно проходить на территории РФ. Подтвердить гражданство вам поможет паспорт, а место лечения будет указано в договоре на оказание медицинских услуг.
  2. В бухгалтерии организации, в которой работаете вы или ваш супруг (в зависимости от того, на кого вы решите оформлять получение), вам нужно будет взять справку 2-НДФЛ за текущий год. Сумма доходов не может превышать 2 млн. рублей в год. Если она превышает, вернуть налоги будет невозможно.
  3. В лечебном учреждении, в котором проходили роды, необходимо будет запросить договор на оказание мед.услуг , документ об оплате услуг, справку о понесенных издержках.
  4. Все имеющиеся у вас документы, в том числе свидетельство о браке, свидетельство о рождении, паспорта, договоры, справки, ИНН, данные счета в банке, куда вы ожидаете поступление налогового вычета, необходимо собрать, снять со всех документов копии. Сделайте заранее по 3 копии каждого документа, на всякий случай. Копии должны быть заверенными, иначе в налоговой их могут не принять.
  5. Заполнить декларацию формы 3-НДФЛ. Все данные, которые потребуются для заполнения, указаны в собранных вами документах. Получить форму можно в налоговой, либо скачать и распечатать самим.
  6. Написать заявление о том, что вы хотите вернуть налоги за платное лечение.
  7. И, наконец — подать все собранные документы вместе с декларацией и заявлением в налоговую. Вы можете это сделать либо по месту прописки, либо по нотариальной доверенности (если получаете вычет на родственника) по тому месту прописки, которое указано в документах получателя, либо можете отправить весь пакет документов почтой. Отправку лучше оформлять ценным письмом с перечислением всех вложенных документов, с двумя экземплярами описи вложения.

Если в налоговой службе вам отказали в принятии документов, попросите у специалиста объяснений его действий. Возможно, не хватает какого-то документа.

Убедите работника службы в том, что вы донесете документ. В любом случае, сохраняйте спокойствие и помните, что вся эта бумажная волокита связана с одним из самых необычных периодов в жизни женщины – беременностью.

Полный пакет документов на налоговый вычет за платные роды

Еще раз списком, по порядку перечислим все те документы, которые у вас могут запросить при возврате налогов:

  1. Паспорт РФ получателя вычета.
  2. Если за ваши роды получает вычет муж – свидетельство о браке и ваш паспорт РФ.
  3. Справка о полученных доходах получателя (форма 2-НДФЛ).
  4. Декларация, заполненная на имя получателя (форма 3-НДФЛ).
  5. Договор и акт об оказании медицинских услуг.
  6. Документы об оплате и справку о понесенных издержках. Все это получаете в бухгалтерии мед.учреждения.
  7. Данные банковского счета, куда вы планируете получить вычет. Ее можно запросить в банке.

У вас также могут запросить копию лицензии мед.учреждения, но это — незаконно. Все запросы требуйте оформлять в письменном виде.

Также, при получении справки об издержках от мед.учреждения, обратите внимание — какой именно код указан в справке:

  1. 01 – код обычных родов.
  2. 02 – код осложненных родов, которые попадают под определение «дорогостоящее лечение», а значит, налоговый вычет будет не ограничен суммой в 15 600 рублей, а составит 13% от суммы затрат.

Подробное описание услуг, которые относятся к медицинским и оказываются в вашем лечебном учреждении, вы можете запросить в бухгалтерии учреждения — как до, так и после подписания договора.

С момента родов до получения вычета должно пройти не более трех лет. Подачу документов на получение вычета за роды, которые прошли в 2017 году, можно начать в 2018 году, когда календарный год будет закрыт.

Заметьте, что за проведение платных УЗИ, платных обследований, платного ведения беременности и платных родов вычет получить можно. Они относятся к медицинским услугам.

А вот сервисные услуги — такие, как платная палата в роддоме, присутствие мужа на родах, видеосъемка родов — не подразумевают налоговый вычет. От оплаты таких услуг получить его будет невозможно.

Если вы столкнулись с тем, что вам отказываются возвращать налоги, требуйте письменного отказа и не сдавайтесь.

Как показывает практика, при получении вычета с кодом в справке 01, проблемы и отказы возникают не так уж и редко. А вот с кодом 02 никаких проблем обычно не возникает.

Видео (кликните для воспроизведения).

Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Можно ли получить вычет за платные роды
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here