Лизинг оборудования для малого бизнеса — преимущества, порядок оформления

Лизинг оборудования: особенности и преимущества

Лизинг оборудования сегодня считается наиболее эффективным финансовым инструментом, позволяющим предпринимателю наращивать производительность и конкурентоспособность без особого ущерба бюджету предприятия. Используя особый механизм, предприятия эффективно обновляют либо приобретают основные фонды, не создавая высокой нагрузки на операционные и налоговые издержки. Иными словами, лизинг оборудования для производства представляет собой своеобразную форму банковского кредита, цель которого — инвестирование финансов в модернизацию производства с быстрым сроком окупаемости.

Смысл лизинга состоит в отношениях между двумя сторонами — лизингополучателем и лизингодателем. Определившись с тем, какое имущество необходимо для бизнеса, лизингополучатель заключает с лизингодателем договор. Лизингодатель в свою собственность приобретает необходимое оборудование, которое на особых условиях временно передается в пользование лизингополучателю, а по окончанию срока договора — продается по остаточной стоимости.

Функции лизинга производственного оборудования

Лизинг оборудования играет в экономической сфере важную роль, что выражается через ряд осуществляемых ею функций:

Финансовая — в отличие от традиционных видов покупки, аренда оборудования в лизинг предоставляет возможность покрытия полной стоимости частями;

Производственная — при быстром моральном устаревании оборудования лизинг дает возможность быстро и эффективно использовать ее производительность. Особым спросом пользуется и лизинг производственного оборудования в хозяйственной, сезонной сфере, где выгодно брать технику в лизинг лишь в тот период, когда в этом есть необходимость;

Функция сбыта — для производителей техники лизинг дает возможность наращивать спрос и осваивать новые рынки сбыта, помогая приобрести оборудование тем, кто не имеет возможности его полноценной покупки;

Функция налоговых, а также амортизационных льгот — для каждого участника лизинговой процедуры государство предоставляет льготы, что эффективно сокращает издержки предприятия.

Преимущества лизинговой процедуры для сторон сделки

Несмотря на существование множества способов приобрести производственное оборудование, все больше потребителей предпочитают купить оборудование в лизинг. Лизинг промышленного оборудования давно завоевал популярность благодаря широкому множеству преимуществ. Ключевыми плюсами являются следующие:

Лизинг не нуждается в немедленном покрытии полных платежей, что дает возможность моментально приступать к производственному процессу, не теряя времени на обращениях в банки за кредитами с высокой вероятностью отказа;

Лизинг выступает более гибким способом инвестирования, позволяя обеим сторонам выбрать удобный вариант оплаты. При договоренности, выплачивать проценты по лизингу возможно по завершению отчетного периода с прибыли от деятельности, что не требует поиска источника финансирования;

• Благодаря тому, что лизинговые платежи относятся к части производственных издержек, приобретение оборудования в лизинг снижает налогооблагаемую прибыль;

Нет необходимости выплачивать налог на имущество, если Вы решите взять оборудование в лизинг;

• Чаще всего купить оборудование по схеме лизинга — значит обеспечить себя дополнительным техобслуживанием на выгодных условиях;

• Решение приобрести оборудование в лизинг дает возможность воспользоваться ускоренной амортизацией с коэффициентом не выше 3;

Видео (кликните для воспроизведения).

Лизинг — эффективный способ быстрого обновления производственных мощностей;

• В отличие от условий кредитования, в лизинге возможен возврат средств не в качестве денег, а в товарной форме, если соответствующие условия прописаны в договоре.

Крупные предприниматели с богатым опытом давно сделали вывод о том, что приобрести оборудование намного выгоднее экономически, если делать это через лизинговую процедуру. Использование лизинга выгодно как для лизингополучателя, т.к. сокращает издержки, так и для лизингодателя, т.к. позволяет наращивать прибыль без лишних производственных и предпринимательских усилий. В сравнении с кредитованием, лизинг обладает более широким спектром возможностей — Вы можете самостоятельно определять условия сделки, растягивая период лизинговых выплат на оптимальный период. Взять оборудование в лизинг — доступная возможность, как для крупного, так и для мелкого бизнеса в любой сфере деятельности.

Если Вам необходимо купить оборудование, чтобы улучшить производительность бизнеса — оцените для себя все преимущества лизинга! Главное из которых — его абсолютная рентабельность и окупаемость в гораздо меньшие сроки, чем в случае оформления кредита на покупку дорогостоящего оборудования.

Лизинг: долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа

Лизинг – своеобразный вид кредита, когда заемщику вместо наличных предоставляют в аренду имущество с правом последующего выкупа. Это полезный финансовый инструмент развития бизнеса. Не у каждого предпринимателя есть деньги на приобретение оборудования, помещения, автомобиля. Сделка предоставляет возможность вносить деньги постепенно, при этом пользоваться авто или спецтехникой на правах собственника.

Что выступает предметом сделки:

  • легковой и грузовой автомобиль;
  • строительная и специальная техника;
  • оборудование;
  • железнодорожный транспорт, корабли, самолеты;
  • недвижимость.

Кредит или аренда

Лизинг сочетает признаки аренды и кредита. Само слово произошло от английского глагола lease (брать в аренду). С арендой leasing роднит тот факт, что, пока не выплачена вся сумма, предмет не является собственностью того, кто им пользуется. С кредитом – что стоимость погашается равномерными платежами в течение длительного времени (договор заключают на 3-5 лет).

Алгоритм, по которому компания передает объект в аренду

  1. Бизнесмен выбирает необходимое оборудование (транспорт) у предприятия-производителя и лизинговую компанию, специализирующуюся на данном виде техники.
  2. Лизингополучатель собирает и подает на рассмотрение заявку вместе с пакетом финансовых и учредительных документов. Он должен подтвердить жизнеспособность бизнеса и его финансовую стабильность.
  3. Заключается трехсторонний договор между производителем, лизинговой компанией и арендатором. Лизинговое соглашение – это серия договоров: в дополнение к основному заключается еще ряд письменных соглашений.
  4. Имущество передается «из рук в руки».
  5. В конце срока объект возвращается лизингодателю либо его выкупают по остаточной стоимости (этот пункт прописывают в соглашении).

Важно! Покупка в кредит отличается от приобретения в лизинг тем, что в первом случае заемщик является собственником с первого дня эксплуатации, во втором – имущество до его полного выкупа принадлежит лизинговой компании.

Лизинговые схемы: преимущества и недостатки

Leasing как альтернативный финансовый механизм ориентирован в основном на крупный и средний бизнес. Маленькому предприятию сложно рассчитывать на заключение выгодной сделки (если это не авто). Риск также в том, что сам лизингодатель пользуется кредитными средствами; в случае проблем предмет соглашения конфискуют за долги, и предприниматель, исправно вносивший деньги, останется без имущества.

Читайте так же:  Оплата больничного листа пример расчета

Однако есть ряд факторов, которые делают лизинговые отношения более выгодным, чем кредитование:

  1. возможность пользоваться техникой и оборудованием для ведения бизнеса, извлекать из них прибыль;
  2. менее жесткие требования к лизингополучателю, чем при выдаче кредитных денег;
  3. включение в лизинговые платежи оплаты страховки, транспортного налога и пенсионного сбора, сервисного обслуживания техники;
  4. применение к предмету сделки ускоренной амортизации;
  5. снижение базы налогообложения для предпринимателя.
  1. подобно кредитованию, приходится выплачивать не только стоимость авто или помещения, но и вознаграждение кредитующей стороне в виде процентов;
  2. компания накладывает ограничения на пользование имуществом (например, на годовой пробег авто — до 20 000 км), при несоблюдении требований арендатора ждут штрафы;
  3. при возникновении финансовых проблем у лизинговой компании ее собственность конфискуют, в таком случае лизингополучатель рискует остаться без техники – выплаченные деньги никто не вернет.

Приобретение автомобиля – кредит или лизинг

Давайте посмотрим на все плюсы и минусы приобретения автомобиля в кредит или лизинг. Сравним данные в таблице:

Покупка авто в кредит

Приобретение авто в лизинг

1. Заемщик является собственником автомобиля. Лизингополучатель не является собственником – автомобиль принадлежит лизинговой компании. 2. Помимо выплаты процентов за кредит, заемщик оплачивает страховку и налог в Пенсионный фонд. Все дополнительные расходы включены в лизинговые платежи. 3. Авто находится в залоге у банка до полного погашения кредита. При финансовых трудностях и просрочке оплаты лизинговая компания отбирает автомобиль; арендующей стороне ничего не возвращают. 4. На купленный в кредит автомобиль распространяется гарантия производителя на ремонт и сервисное обслуживание. За исключением непродолжительного льготного периода ремонтировать технику придется за свой счет. 5. В случае ДТП владелец машины самостоятельно разбирается со страховой компанией. При аварии администрирование страховых случаев будет на совести лизингодателя.

Важная информация! Ежемесячный лизинговый платеж меньше, чем выплата по кредиту (иногда в 2-3 раза). Но по окончании выплат авто не принадлежит тому, кто его эксплуатировал. Чтобы получить машину в собственность, придется выкупить ее по остаточной стоимости, которую назначит лизинговая компания. Если у лизингополучателя не окажется средств на приобретение, компания заберет автомобиль.

Иногда, чтобы выкупить машину, по окончании срока выплат оформляют на оставшуюся сумму банковский кредит и выкупают авто. В целом такой вариант дешевле, чем изначально оформлять кредит на приобретение машины. В целом (если брать всю совокупность выплаченных денег), приобретение по лизинговой схеме обойдется дороже кредита. Но это выгодное решение для тех, кому нет необходимости приобретать технику навсегда или нет возможности купить его немедленно.

Это интересно! В России право на приобретение авто в лизинг имеет не только компания, но и частное лицо.

Как грамотно заключить договор лизинга

Лизинговые компании неохотно работают с новичками. Вероятность заключения сделки выше, если юридическое лицо оформлено больше года назад, ИП — больше 3-х лет. Если это условие не выполняется, бизнесмен может привлечь как поручителя другое юридическое лицо или предоставить залог.

Параметры сделки диктует лизингодатель – у второй стороны мало шансов повлиять на условия. Что необходимо предусмотреть в письменном соглашении:

  • права и обязанности сторон (обязательно включить пункт о выкупе имущества и условиях его окончательного приобретения в собственность);
  • разделение ежемесячного взноса на выкупную стоимость и лизинговый платеж;
  • размер взносов и их сроки, привязка валюты финансирования к курсу доллара;
  • период действия договора и время пользования имуществом (они могут не совпадать);
  • лицо, на которое регистрируется объект (в случае его обязательной регистрации);
  • обязательства по уплате налогов, страховых взносов (если предусмотрена страховка);
  • условия эксплуатации и технического обслуживания;
  • вариант досрочного погашения суммы.

Также оговаривают график платежей. Они могут быть аннуитентными (равномерными на протяжении всего срока), убывающими (размер снижается со временем), сезонными (если предприятие получает финансовые средства от клиентов неравномерно, в зависимости от сезонной специфики).

Видео (кликните для воспроизведения).

Важно! Чем детальнее изложены условия аренды, тем меньше вопросов возникнет в ходе его передачи и эксплуатации. Требования к заключению договора изложены в федеральном законе 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

Лизинг в вопросах и ответах

1. Кто платит налог Компания, если предмет договора на ее балансе; в противном случае — лизингополучатель
2. Кто оплачивает страховку Зависит от договоренности
3. На кого регистрируется объект Зависит от договора
4. Какие предметы подлежат приобретению Любые материальные активы, полезные для коммерции
5. Как увеличить вероятность заключения сделки Повысить авансовый платеж, предоставить залог, привести серьезных поручителей
6. Как снизить финансовые расходы арендатору Выбрать высоколиквидный объект, новое оборудование; обратиться к программам государственной поддержки

Обзор лизингового рынка России

На российском рынке высока доля компаний с государственным участием. Это Сбербанк, Росагролизинг и другие. Такие компании вынуждены привлекать инвестиции, и государство предоставляет им доступ к долгосрочным державным заемным средствам. Таким образом, крупные игроки предлагают клиенту сравнительно выгодные пакеты, однако и требования к лизингополучателю предъявляют жесткие.

В России наиболее развит транспортный и производственный секторы (аренда автомобилей, оборудования и специальной техники), при этом на рынке представлены универсальные и узкоспециализированные фирмы. Последние могут быть ориентированы на сельское хозяйство, авиа- и железнодорожные перевозки, аренду нефтяного оборудования и т. д. Прямые отношения, при которых имущество сдает в аренду непосредственно производитель, запрещены российским законодательством. Однако производители дорогостоящей техники создают собственные лизинговые компании. Самые известные в России: «КАМАЗ», Volkswagen, Volvo Financial Services, MAN Financial Services GmbH.

Важно! Отличие лизинга от других финансовых инструментов в том, что сделку можно заключить с нерезидентом РФ – взять в аренду оборудование или транспорт у международных компаний.

Условия автолизинга у ведущих российских компаний

Аванс От 10%
(максимальная сумма кредита 24 млн. р.) до 49% от 25% для юридических лиц, от 40% для физических лиц от 18% Срок, мес. 12-37 11-60 13-60 12-48 Сколько занимает оформление сделки 8 – 48 часов 2-5 дней 2-5 дней 1 неделя Страхование обязательно
(страховка по ОСАГО и КАСКО в согласованной со Сбербанком страховой компании) Обязательно в ведущих компаниях РФ ОСАГО, КАСКО и регистрация транспортного средства включаются в платеж зависит от конкретной сделки

Частичная компенсация выплат от государства

В рамках поддержки малого и среднего бизнеса разработаны программы, по которым государство готово помочь начинающему бизнесмену. Компенсации подлежит первоначальный лизинговый взнос или часть регулярных выплат. Чтобы рассчитывать на субсидию от государства, необходимо аккуратно платить налоги, иметь социально ориентированный бизнес или предприятие в приоритетных для государства отраслях (сельском хозяйстве, наукоемком производстве, промышленности).

Чтобы претендовать на возмещение лизинговых выплат, предприниматели обращаются в региональный департамент экономического развития или фонд поддержки предпринимательства своего региона. В каждой области свой список требований, ознакомиться с ними можно на сайте Минэкономразвития. Средний размер финансовой помощи – 0,5-1 млн. рублей (в Москве – до 5 млн.), но не более 50% стоимости объекта.

Следует знать! С 1 января 2018 года продлена программа льготного автолизинга, инициированная Министерством промышленности и торговли РФ. В бюджете планируется выделить на ее реализацию 10 млрд. рублей. Программу обещают запустить весной, ее действие распространяется на сделки, заключенные после 01.01. 2018 г.

Выводы и итоги

Лизинг – вид финансовой аренды, которая позволяет модернизировать производство за «чужой» счет. Выплачивая стоимость оборудования (или транспорта) 3-5 лет, арендатор становится его собственником, при этом уменьшается налоговая нагрузка на бизнес, происходит удешевление объекта за счет его ускоренной амортизации. Как любое коммерческое направление, лизинговая система придет в тот сектор экономики, где на нее будет спрос. Рынок развивается, появляются новые игроки, в том числе ориентированные на мелкое предпринимательство.

Лизинг оборудования для малого бизнеса

Для малого бизнеса лизинг оборудования часто – единственная возможность приобрести в рассрочку, на наиболее приемлемых условиях сложную технику, машины, программные продукты. Для некоторых отраслей, например, производства, медицины, сельского хозяйства, именно современные основные фонды – главный инструмент успеха в борьбе с конкурентами. Но приобрести качественное оборудование за собственные средства могут далеко не все компании.

Лизинг – это форма потребительского кредита, предоставляющая возможность использовать технические средства и агрегаты на основании договора долгосрочной аренды с последующим выкупом основных средств в свою собственность.

Как взять в лизинг оборудование

Существует несколько видов контрактов, при которых оборудование для бизнеса на малых площадях передается в лизинг. Это:
  1. По субъекту – для юридических и физических лиц.
  2. По срокам – определяется сторонами, но не менее, чем на год.
  3. По лизингодателю – им может выступать непосредственно поставщик оборудования (изготовитель, дилер, продавец) или кредитное учреждение.
  4. По объекту – оборудование производственное, шиномонтажное, медицинское, холодильное и т. д.

В зависимости от этих факторов будут различаться условия и требования к лизингополучателям. Тем не менее, есть и общие критерии, выдвигаемые в данных видах сделок, независимо от типа и вида лизинга. Основные из них:

  • лизингополучатель обязан внести первоначальный установленный договором взнос за передаваемые ему объекты. Величина его не может быть ниже 10% от стоимости основных средств, являющихся предметом передачи по договору;
  • сроки действия контракта и условий по нему – 1-20 (если объект стоит не менее 50 миллионов руб.) лет;
  • определяется возможное среднегодовое удорожание с учетом амортизации (денежной формы износа активов) и коэффициента переоценки (на базе инфляционных процессов). Традиционно оно фиксируется на уровне 3.5-6.5 процентов;
  • срок деятельности в своей области у компании-арендатора не может быть менее 12 месяцев;
  • величина доходов за отчетный год (предшествующий оформлению лизингового договора) должна быть в 2-2.5 раза больше, чем годовая сумма лизинговых выплат (без учета НДС);
  • сумма лизингового лимита минимальная – 10 миллионов рублей;
  • получатель должен быть резидентом РФ;

для получения права на передачу фондов в лизинг необходима официальная подача заявки лизингодателю в форме анкеты или электронной формы.

Где взять оборудование в лизинг

Для юридических и физических лиц (ООО или ИП) условия отношений разнятся. Также имеются отличия в том, кто предоставляет услугу – кредитное учреждение или поставщик оборудования. Стандартные предложения и их различия выглядят так:

Сроки рассмотрения и получения услуги: для физических лиц – 2-6 недель, юридических – 3-5ускоренная амортизация – в 2 и 3 раза соответственно, не предполагается предоставление бизнес-плана ни для тех, ни для других контрагентов, начальный взнос равен 10 либо 15 процентов соответственно для физических и юридических лиц.

Сроки получения объекта одинаковы – 2-3 недели, возможность ускоренной амортизации предусмотрена как для ИП, так и для ООО, для первых по коэффициенту 2.5, вторым – 3. Не требуется наличие бизнес-плана. Начальный взнос составляет 5% для физических лиц и 10% для юридических соответственно.

Несмотря на некоторые различия в условиях, очевидна выгода от лизинга, по сравнению с традиционным, даже целевым кредитом. Не только в сроках и условиях, но и в возможности сэкономить на уплате налогов, применяя ускоренную амортизацию активов.

Это актуально и малому бизнесу, использующему основную систему налогообложения, и тем, кто применяет УСН по ставке 15% (доходы минус расходы) или ЕСХН (сельхозпроизводителям).

Наиболее известными компаниями, предоставляющими эту финансовую услугу, являются ОАО «Сбербанк России», «УралСиб», «ВТБ-лизинг», «НОМОС-лизинг» и другие. Что касается поставщиков оборудования, практически все представленные на рынке вендоры, как отечественные, так и зарубежные, готовы работать на условиях лизинговых договоров.

Сроки предоставления средств в лизинг различаются в зависимости от сферы их использования. Так, промышленное оборудование для малого бизнеса может предоставляться на срок до 7 лет, для сферы услуг и обслуживания – до 5.

Средние процентные ставки 18-20 процентов, у официальных производителей техники можно получить более выгодные условия, в том числе, на уровне учетной ставки ЦБ, то есть, порядка 10-11 процентов. Наиболее высокая плата – за производственные активы.

Оформление сделки

Для получения услуги необходимо обратиться в банк или к поставщику, заполнить анкету и приложить перечень необходимых документов. Как правило, в него входят:
  • учредительная документация;
  • паспортные данные ответственных лиц, руководства;
  • копия финансовой отчетности;
  • сведения из ИФНС (о регистрации, постановке на учет);
  • банковская выписка о движении по счетам за последние 12 месяцев и об остатках по счету.

Помимо налоговой выгоды, лизинговые процедуры несут безусловные финансовые преимущества стартового этапа. Они позволяют приобрести и использовать необходимые компании в ее деятельности активные фонды без отвлечения денежных, финансовых активов, что благоприятно сказывается на стабильности и перспективах развития малого бизнеса.

Оборудование в лизинг для юридических лиц и малого бизнеса: особенности оформления

Качественное, современное оснащение увеличивает производственные мощности, делает предприятие рентабельным и конкурентоспособным. Не каждая фирма в состоянии обзавестись высокотехнологичными активами. В результате большинство из них работает с изношенной, морально устаревшей техникой. Выход из такой ситуации дает лизинг оборудования.

Суть сделки состоит в долгосрочной аренде с последующим выкупом. Ежемесячные платежи за пользование имуществом включаются в его выкупную стоимость, и после завершения срока сделки арендатор получает оборудование в собственность. Такой вид лизинга называется финансовым.

Существует и другой вариант, при котором получатель пользуется предметом в течение времени, установленного договором, а по его истечении возвращает его компании . Это называется возвратный лизинг, он не предполагает перехода права собственности к получателю. И тот и другой вид правоотношений одинаково часто используется предприятиями для обновления основных средств.

Преимущества лизинга оборудования

Лизинг станков и техники для бизнеса более привлекателен, чем кредит. Это объясняется следующими факторами:

  • Простота и скорость оформления договора. Заявка одобряется в течение 1-2 дней. При этом нет необходимости в подготовке большого количества документов;
  • Возможность максимально быстро актуализировать основные фонды, без обязательного выкупа. Для получения оборудования пользователю достаточно иметь на руках только сумму первоначального взноса.
  • Экономия на имущественном налоге. В течение срока действия договора имущество остается на балансе собственника, поэтому именно он платит налог на имущество.

Пользование с последующим выкупом выгодно, если оснащение имеет длительный срок амортизации. В противном случае, получателю придется выкупать оборудование, которое к завершению срока сделки, будет уже изношено, и мероприятие потеряет смысл.

Какое оборудование можно приобрести в лизинг

По лизинговым договорам можно приобрести следующие виды оборудования:

  • медицинское;
  • пищевое;
  • торговое;
  • авторемонтное;
  • прочее (металлообрабатывающее, горноперерабатывающее, it, оргтехника и др.)

Каждый вид техники предоставляется на отдельных условиях, которые следует рассмотреть более детально.

Медицинское

Во временное пользование передаются отдельные единицы техники (томографы, рентген-установки, аппараты УЗИ) и целые комплексы (стоматологический кабинет, реанимация и др.) Стандартные лизингодатели редко предлагают услуги по предоставлению медицинского оснащения. Этим занимаются профильные компании, такие как «Лизинг-Медицина», «М.П.А. Медицинские партнеры», «ТИАРА-МЕДИКАЛ» и другие. Условия лизинга разрабатываются индивидуально для каждого договора. Получателю выгоднее сотрудничать с профильным поставщиком. Поскольку ремонт и обслуживание оснащение может производиться его специалистами, которые имеют специфические навыки.

К данной категории относится производственная и упаковочная техника для кондитерских, мучных, мясных и консервных изделий, хлебопекарного, мукомольного, бакалейного производства, пищевой продукции, готовой к употреблению и полуфабрикатов.

Во временное возмездное пользование сдается не только недорогое отечественное, но и высокотехнологичное оборудование иностранных производителей. Более всего покупка в лизинг подходит небольшим компаниям и субъектам малого бизнеса. Поскольку в большинстве областей действуют программы государственного субсидирования малого и среднего предпринимательства, которые гарантируют возмещение части затрат на покупку оборудования в лизинг.

Торговым оснащением считаются прилавки, витрины, стеллажи, погрузчики, транспортировщики, холодильники и др. Лизинг позволяет приобрести все это и запустить магазин в работу без лишних проволочек. Клиенту не придется изымать средства из оборота для покупки этого имущества, так как расчет за него производится в течение нескольких лет. Высвобожденные оборотные средства могут быть направлены на расширение ассортимента, открытие новых отделов.

Авторемонтное

К этому типу техники относятся автоподъемники, сварочные аппараты, компрессоры, автомоечные и вулканизационные комплексы, оборудование для ремонта и монтажа шин, покраски, разборки, диагностики и другое специальное оснащение. Российские лизингодатели предлагают как новое, так и бывшее в употреблении оборудование от иностранных и отечественных производителей.

Помимо финансовой аренды (с последующим выкупом), автомастерские нередко прибегают к возвратной лизинговой сделке . Она, по сути, является долгосрочной арендой, когда после окончания срока соглашения получатель возвращает имущество собственнику.

Лизинг оборудования для юридических лиц и ИП

Лизинг оборудования для предприятий более выгоден, чем покупка в кредит. Это связано не только с отсутствием активов на балансе и освобождением от имущественного налога, но и возможностью обслуживать имущество силами лизингодателя. Стоимость этой услуги включена в ежемесячные платежи, и у пользователя нет необходимости каждый раз искать специалиста по ремонту и эксплуатации. Крупными компаниями, занимающимися поставкой техники, строительного, промышленного оборудования для юридических лиц, считаются: Сименс Финанс, Мкб Лизинг, Сбербанк Лизинг.

Этапы заключения сделки

Заключение сделки по аренде оборудования с последующим выкупом состоит из нескольких шагов:

Переход права собственности

Права получателя относительно используемой техники ограничены. Это связано с тем, что в течение срока действия сделки он не является его собственником, а лишь использует на правах арендатора. Его полноправным хозяином он станет только после внесения полной выкупной стоимости. Если же стороны сотрудничают в рамках возвратного лизинга, не предполагающего выкупа, право собственности на оборудование так и не возникает.

Клиент имеет право выкупить предмет соглашения раньше времени, но лишь через 12 месяцев после подписания договора.

Для того чтобы взять в лизинг оборудование юридическим лицам и ИП требуются:

  • копии учредительных документов и свидетельства о государственной регистрации;
  • актуальная выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП);
  • декларация о доходах за 3-5 предыдущих периодов;
  • выписки расчетных счетов о наличии остатков и проведенных операциях за последние 4-6 месяцев;
  • справки из банков об отсутствии задолженностей по кредитам (если имеются);
  • сведения об отсутствии налоговых задолженностей.

Некоторые компании требуют наличие бизнес-плана и дополнительную информацию, имеющую значение для определения платёжеспособности.

Заключение

Перед тем как купить оборудование или технику в лизинг, следует проштудировать законодательство в данной области, изучить стандартные и специальные условия, которые предлагают компании. Необходимо также наличие бизнес-плана с обоснованными расчетами и отражением предполагаемой эффективности.

Видео: приобретение оборудования в лизинг.

Лизинг оборудования для малого бизнеса — преимущества, порядок оформления

  • Работаем со всеми регионами РФ
  • Экспресс-анализ за 1 час
  • Аванс от 10%
  • Удорожание от 5% в год
  • Одобрим заявку за 3 дня
  • Единое окно в 30 лизинговых компаний

Россия, г.Москва, Волгоградский проспект, д. 35, офис 505, 5 этаж

Россия, г.Москва, Волгоградский проспект, д. 35, офис 505, 5 этаж

Лизинг оборудования для малого бизнеса — преимущества, порядок оформления

  • Все регионы РФ
  • Экспресс-анализ за 1 час
  • Аванс от 12,5%
  • Удорожание от 5% в год
  • Одобрим заявку за 3 дня
  • 30 лизинговых компаний

Россия, г.Москва, Волгоградский проспект, д. 35, офис 505, 5 этаж

Россия, г.Москва, Волгоградский проспект, д. 35, офис 505, 5 этаж

Условия лизинга для ИП: без первоначального взноса на легковые авто или грузовики

Успех индивидуального предпринимателя определяется его профессионализмом и используемым оборудованием. Чем оно качественнее, тем выше вероятность получения стабильной прибыли. Однако не у каждого предпринимателя (в особенности начинающего!) имеются необходимые средства для покупки оборудования, транспорта и др. Легкое и удобное решение в этой ситуации – лизинг для ИП.

Лизинг для индивидуального предпринимателя – это форма кредитования, предоставляющая возможность приобретения дорогостоящей техники, специального оборудования и транспортных средств. Фактически она представляет собой нечто среднее между стандартным кредитом и арендой.

Если объяснять схему простыми словами, то бизнесмен заключает соглашение с лизингодателем о приобретении конкретного имущества и использует его в собственных целях для получения прибыли. Одновременно с этим он выплачивает стоимость объекта договора.

Особенностью лизинга является «постепенность» – платежи вносятся систематически в продолжение некоторого периода времени. В собственность имущество переходит только после выплаты его окончательной стоимости.

Разновидности лизинга

Выделяют несколько форм лизинга, выгодных и доступных для использования индивидуальными предпринимателями:

  • экспресс,
  • без оценки по финансовому состоянию,
  • специализированный.

Каждая из приведенных форм имеет специфические особенности, информация о которых позволит бизнесмену принять верное решение и выгодно купить имущество.

№1 Экспресс-лизинг

Широко распространен среди индивидуальных предпринимателей, поскольку его условия максимально отвечают интересам малого бизнеса. Потенциальный лизингополучатель направляет заявку лизингодателю, рассматриваемую в ускоренном порядке – на принятие решение отводится от 1 до 24-х часов .

Если принимается положительное решение, бизнесмен собирает и предоставляет к рассмотрению немногочисленный комплект документов. Все условия быстро согласуются, после чего сторонами подписывается договор.

№2 Лизинг без оценки по финансовому состоянию

Лизинговая компания не оценивает успешность коммерческой деятельности бизнесмена и уровень его прибыли либо оценивает, НО в минимальных объемах. Лизингодатель при этом существенно рискует, но в качестве компенсации он повышает первоначальный взнос до 45-49% от стоимости имущества и устанавливает завышенную процентную ставку.

№3 Специализированный лизинг

Его особенности определяются специальным режимом налогообложения. Бизнесмены, работающие по ЕНВД и УСН, обязаны вести по ним раздельный учет, поэтому лизинговые платежи будут распределяться равномерно (с учетом вида коммерческой деятельности).

Чтобы при двух режимах налогообложения не возникали трудности с выплатами, бизнесмену рекомендуется открыть специальные субсчета. На них будут вноситься сведения, касающиеся тех или иных форм деятельности.

Какие требования?

Каждый лизингодатель определяет собственные условия, на которых будет предоставляться лизинг. Среди основных требований к индивидуальному предпринимателю:

  • «Чистая» КИ. Кредитные истории проверяются через Бюро КИ, поэтому у ИП не должно быть просрочек или долгов по кредитам в банках и МФО;
  • Возраст. Минимальный – 21-23 года, максимальный ценз не устанавливается (лишь в некоторых организациях он составляет 65 лет);
  • Отсутствие убытков. Успех и прибыльность предпринимательской деятельности подлежат обязательной проверке;
  • Опыт работы. С момента выхода на рынок в определенную нишу до оформления лизинга должно пройти не менее 6 месяцев, поэтому взять имущество с нуля не удастся.

Внимание! Ряд организаций вводят дополнительные ограничения по видам деятельности (например, отказываются от сотрудничества с предпринимателями в сфере оказания клининговых услуг).

Как оформить лизинг?

Как оформить лизинг на транспортное средство, специализированное оборудование или технику? Четко следуйте пошаговой инструкции:

  1. Выбор транспорта. Обычно ИП выбирают грузовики, фургоны, тракторы, комбайны и другие модели, приобретение которых в рассрочку затруднительно.
  2. Сбор документов. Поданные бумаги проверяются, после чего подготавливается и подписывается арендный договор.
  3. Внесение первоначального взноса. Определение порядка страхования имущества (большинство лизингодателей требует оформления КАСКО).
  4. Регулярные выплаты. Ответственность за неполную или несвоевременную уплату определяется договором.
  5. Оформление права собственности на ИП. Происходит после внесения последнего платежа по соглашению.

Тщательно обдумайте решение о заключении договора лизинга и взвесьте все «за» и «против». Помните, что только выгодный лизинг поможет вашей деятельности успешно развиваться и приносить стабильную прибыль.

Если ИП на УСН?

Более 65% российских предпринимателей работают на специальном режиме налогообложения – УСН (упрощенная система налогообложения). Оформление лизинга на УСН происходит в общем порядке на стандартных основаниях.

Единственное отличие – перечень документов. «Упрощенцы» не ведут бухгалтерский учет, поэтому подтверждение успешности и прибыльности деятельности для них затруднительно. В качестве документов, подтверждающих получение стабильной прибыли, могут использоваться:

  • чеки и платежные квитанции,
  • выписки с расчетных счетов,
  • баланс лицевых счетов,
  • расчетная документация и др.

Не все лизингодатели соглашаются принимать перечисленные документы, а потому для сведения рисков к минимуму повышают процентную ставку либо требуют внесения крупного первоначального взноса по программе.

Возврат НДС

Приобретение транспортного средства в лизинг – программа, пользующаяся популярностью среди индивидуальных предпринимателей на общей системе налогообложения. Одна из причин заключается в НДС, который включен в лизинговые платежи, и доступен к вычету. Подобная схема с экономической позиции выгодна для предпринимателя.

Внимание! Возвращение налога из бюджета допускается при условии, что совокупный входящий НДС превысит исходящий НДС в составе счетов, выставленных клиентами ИП.

Важно, что вернуть уплаченный налог на добавленную стоимость – НЕВОЗМОЖНО, если коммерческая деятельность ведется на упрощенной системе налогообложения или других специальных режимах, предусмотренных Налоговым Кодексом РФ.

Проведение выплат

Порядок и условия внесения выплат по договору лизинга содержится в договоре между сторонами. В 9 из 10 случаев плата за транспортное средство, специальную технику или оборудование распределяется на две части:

  1. Авансовый платеж.
  2. Регулярные платежи (раз в месяц или квартал).

Интересно, что регулярно вносимые платежи включают компенсацию расходов лизинговой компании на приобретение транспортного средства, дополнительные затраты (оформление страхового полиса, регистрацию на учете и др.) и определенную выплату за передачу имущества в аренду.

Выбор схемы внесения платежей остается за сторонами (но в большинстве случаев определяется лизингодателем!) и указывается в договоре. Возможные варианты – дифференцированная, аннуитетная и убывающая схема погашения.

Без внесения первоначального платежа

Аванс – это гарантия лизинговой компании, «охраняющая» её от недобросовестных лизингополучателей. Фактически он является подтверждением финансовой состоятельности и успешности индивидуального предпринимателя.

Лизинг без первоначального взноса – выгодное, но крайне редкое предложение. Сложная экономическая ситуация в России, рост цен на транспортные средства и оборудование, а также сомнения лизингодателей в ИП приводят к тому, что с каждым годом вариантов получить лизинг без аванса становится все меньше.

Практика показывает, что компании одобряют сделку без внесения первоначального платежа при условии высокой ликвидности предмета соглашения. Дополнительно может потребоваться обеспечение в форме поручительства.

Тонкости договора лизинга

Оформляя автомобиль в лизинг для ИП, важно изучить не только порядок использования программы, но и её нюансы:

  • Предприниматель вправе пользоваться транспортным средством весь период действия договора, но возможность распоряжения имуществом – отсутствует;
  • Бизнесмен не вправе вносить изменения в автомобили или технику по собственному усмотрению (например, тюнинговать);
  • Вопросы, связанные с оформлением страхования, ремонта и технического осмотра разрешаются лизинговой компанией;
  • Имущество не станет собственностью частного предпринимателя до того, как им не будет внесен последний платеж, предусмотренный соглашением;
  • Автомобиль принадлежит на праве собственности лизингодателю, поэтому он вправе вводить ограничения (например, определять максимальный пробег авто за год).

Что влияет на удорожание программы?

Как и с банковскими кредитами, бизнесмен в результате переплачивает на автомобиль, технику или оборудование. Сумма переплаты определяется установленным удорожанием объекта лизинга, зависящим от следующих факторов:

  • выбранного лизингодателя,
  • суммы первоначального платежа,
  • схемы выплат (рекомендуемый вариант – аннуитетная схема).

Некоторые российские компании предлагают оформить транспортное средство в лизинг без удорожания. Обычно такие лизингодатели тесно сотрудничают с автопроизводителями либо официальными дилерами и получают от них скидку.

О востребованности лизинга

К сожалению, крупные и малые российские предприниматели не спешат оформлять лизинг, несмотря на его преимущества перед кредитными программами.

  • Отсутствие информации у бизнесменов о возможности получить имущество, необходимое для работы, в лизинг;
  • «Агрессивная» маркетинговая политика кредитных организаций в сочетании с минимумом рекламы в СМИ от лизинговой компании;
  • Относительно небольшое количество выгодных программ для ИП в России (по сравнению с зарубежным опытом).

Суммы договоров ниже рыночных – это выгодно для лизингополучателей, НО не для лизингодателей. Кроме того, они сильно рискуют, поскольку бизнесмены редко отражают свое реальное финансовое состояние в отчетной документации.

Выгодные предложения для индивидуальных предпринимателей

Наименование компании
Минимальный размер аванса Ставка удорожания Срок аренды с дальнейшим выкупом Особенности договора УралСиб 15% 7% и выше Не более 3-х лет Программа для ИП и физических лиц.

Распространяется на легковые машины и специализированную технику

ВТБ (программа Стандарт) 10% 6% и выше Не более 9 лет Возможность использования любых транспортных средств, стоимость которых превышает 850 000 рублей ЛК Европлан 10% (возможно заключение договора без его уплаты) От 0% (скидка официального дилера) От 13 месяцев до 3-х лет Выдается на автобусы, грузовики, специализированную технику и легковые авто, НО только на новые модели Carcade Определяется на основании документов ИП Определяется на основании документов ИП От полугода до 5 лет Возможность выбора класса транспортного средства – эконом, бизнес и комфорт. Тинькофф От 0 до 50% От 0% (скидка официального дилера) Не более 5 лет Ограничения по выбору транспортного средства не вводятся

По состоянию на 2018 год на рынке задействовано более 100 крупных и надежных компаний, в числе которых «НОМОС», «Авангард» и др. Внимательно изучите условия сотрудничества и выберите наиболее выгодный вариант для заключения договора.

Видеоинструкция по лизингу для ИП:

Лизинг оборудования для малого бизнеса — преимущества, порядок оформления
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here